漳平市人民政府

关于2020年决算（草案）

和2021年上半年预算执行情况的报告

市人大常委会：

现将2020年决算（草案）和2021年上半年预算执行情况向市人大常委会报告，请予审议。

一、2020年财政收支决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情等严峻困难和挑战，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市财政干部以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，实施积极的财政政策，统筹抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政预算执行情况总体良好。

（一）2020年一般公共预算决算情况

2020年，全市一般公共预算总收入151850万元，完成调整预算149800万元的101.4%，比上年增收7757万元，增长5.4%,其中：地方级收入97393万元，完成调整预算96000万元的101.5%，比上年增收6589万元，增长7.3%；中央级收入54457万元，完成调整预算53800万元的101.2%，比上年增收1168万元，增长2.2%。一般公共预算总支出260477万元，完成调整预算261373万元的99.7%，比上年增支13608万元，增长5.5%，其中：市本级一般公共预算支出178481万元，完成调整预算178478万元的100%。

2020年，全市地方一般公共预算收入97393万元，上级补助收入163861万元（返还性收入5787万元、一般性转移支付收入120293万元、专项转移支付收入37781万元），上年结余5647万元，调入资金11913万元，债务转贷收入20239万元（地方政府一般债券转贷收入20109万元、地方政府向国际组织借款转贷收入130万元），动用预算稳定调节基金4302万元，收入合计303355万元。

2020年财政收入特点，财政总收入首次突破15亿元，财政总收入增长率在龙岩各县（市、区）排第一，地方级财政收入增长率在龙岩各县（市、区）排第二，财政收入完成质量在龙岩各县（市、区）排名靠前，财政总收入和地方级收入税性比重均排第一。2020年财政重点做了以下几个方面的工作：一是做好疫情防控工作，保障疫情防控经费。二是提前谋划，做好复工复产工作，减税降费减少财政收入1.46亿元，兑现各项奖励补助资金1.14亿元。三是聚力脱贫攻坚工作。拨付1.3亿元支持脱贫攻坚。四是全力推动重点项目建设。筹措资金3.46亿元，支持工业园区基础设施建设。

2020年，全市一般公共预算总支出260477万元，上解上级支出13781万元，调出资金1381万元，债务还本支出8612万元，安排预算稳定调节基金4324万元，年终结余14780万元，结转下年支出14780万元，当年收支平衡。

2020年，全市一般公共预算收支决算分项情况：

1．2020年一般公共预算收入情况

(1)地方级收入97393万元，完成调整预算96000万元的101.5%，比上年增收6589万元，增长7.3%。其中：

税收收入72166万元，完成调整预算71800万元的100.5％，比上年增收5161万元，增长7.7%；

非税收入25227万元，完成调整预算24200万元的104.2％，比上年增收1428万元，增长6%。

(2)中央级收入54457万元，完成调整预算53800万元的101.2%，比上年增收1168万元，增长2.2%。

2．2020年一般公共预算支出情况

2020年，全市一般公共预算总支出260477万元，其中：市本级一般公共预算支出178481万元，专款支出81996万元。

(1)一般公共服务支出24606万元，完成调整预算25262万元的97.4%，其中：市本级支出23949万元，完成调整预算24638万元的97.2%。

(2)公共安全支出12000万元，完成调整预算12118万元的99%，其中：市本级支出11637万元，完成调整预算11692万元的99.5%。

(3)教育支出61645万元，完成调整预算61147万元的100.8%，其中：市本级支出58728万元，完成调整预算58213万元的100.9%。

(4)科学技术支出6555万元，完成调整预算6571万元的99.8%，其中：市本级支出5410万元，完成调整预算5381万元的100.5%。

(5)文化旅游体育与传媒支出2927万元，完成调整预算2942万元的99.5%，其中：市本级支出2008万元，完成调整预算2004万元的100.2%。

(6)社会保障和就业支出27787万元，完成调整预算27898万元的99.6%，其中：市本级支出23612万元，完成调整预算23648万元的99.8%。

(7)卫生健康支出14199万元，完成调整预算14274万元的99.5%，其中：市本级支出8219万元，完成调整预算8214万元的100.1%。

(8)节能环保支出15680万元，完成调整预算15734万元的99.7%，其中：市本级支出3796万元，完成调整预算3766万元的100.8%。

(9)城乡社区支出10149万元，完成调整预算10299万元的98.5%，其中：市本级支出5267万元，完成调整预算5335万元的98.7%。

(10)农林水支出49141万元，完成调整预算48907万元的100.5%，其中：市本级支出17452万元，完成调整预算17129万元的101.9%。

(11)交通运输支出7235万元，完成调整预算7379万元的98%，其中：市本级支出1947万元，完成调整预算2003万元的97.2%。

(12)资源勘探工业信息等支出2381万元，完成调整预算2459万元的96.8%，其中：市本级支出929万元，完成调整预算955万元的97.3%。

(13)商业服务业等支出1644万元，完成调整预算1699万元的96.8%，其中：市本级支出 695万元，完成调整预算701万元的99.1%。

(14)金融支出7万元，完成调整预算7万元的100%，全部为专款支出。

(15)自然资源海洋气象等支出1750万元，完成调整预算1807万元的96.8%，其中：市本级支出1492万元，完成调整预算1491万元的100.1%。

(16)住房保障支出9830万元，完成调整预算9846万元的99.8%，其中：市本级支出2670万元，完成调整预算2626万元的101.7%。

(17)粮油物资储备支出749万元，完成调整预算750万元的99.9%，全部为市本级支出。

(18)灾害防治及应急管理支出3938万元，完成调整预算4009万元的98.2%，其中：市本级支出1979万元，完成调整预算1991万元的99.4%。

(19)其他支出2320万元，完成调整预算2331万元的99.5%，其中：市本级支出2008万元，完成调整预算2007万元的100%。

(20)债务付息支出5912万元，完成调整预算5912万元的100%，全部为市本级支出。

(21)债务发行费用支出22万元，完成调整预算22万元的100%，全部为市本级支出。

（二）2020年政府性基金预算决算情况

2020年，全市政府性基金预算收入90030万元，完成调整预算88394万元的101.9％，比上年增收14320万元，增长18.9%。政府性基金预算支出129983万元，完成调整预算130370万元的99.7%，比上年增支26536万元，增长25.7%，其中：市本级政府性基金预算支出120828万元，完成调整预算121215元的99.7%。

2020年，全市政府性基金预算收入90030万元，上级补助收入9326万元，上年结余142万元，调入资金1436万元，地方政府专项债务转贷收入68712万元，收入合计169646万元。

2020年，全市政府性基金预算支出129983万元，调出资金11913万元，债务还本支出27437万元，年终结余313万元，结转下年支出313万元，当年收支平衡。

（三）2020年社会保险基金预算决算情况

2020年，市本级社会保险基金预算收入29750万元，完成年初预算28524万元的104.3%。市本级社会保险基金预算支出26933万元，完成年初预算26969万元的99.9%。本年收支结余2817万元，年末滚存结余21984万元。

（四）2020年国有资本经营预算决算情况

2020年，全市国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入19万元，国有资本经营预算支出0万元，年终结余19万元。

（五）2020年底政府债务余额情况

2020年，省财政厅核定我市债务限额435848万元（财政部按规定收回限额，比原核定限额437725万元减少1877万元，均为一般债务限额）。截至2020年底，政府债务余额399707万元，其中：一般债务180268万元，专项债务219439万元，控制在市人大常委会批准的限额内。

二、2021年上半年预算执行情况

（一）预算执行情况

1．一般公共预算执行情况

上半年，全市一般公共预算总收入97903万元，完成年初预算162200万元的60.4%，比上年同期增收23091万元，增长30.9%，其中：地方级收入61018万元，完成年初预算104400万元的58.4%，比上年同期增收16851万元，增长38.2%；中央级收入36885万元，完成年初预算57800万元的63.8%，比上年同期增收6240万元，增长20.4%。

上半年，全市一般公共预算总支出137245万元，完成年初预算261318万元的52.5%，比上年同期增支35195万元，增长34.5%，其中：市本级一般公共预算支出106871万元，完成年初预算187678万元的56.9%。

2．政府性基金预算执行情况

上半年，全市政府性基金预算收入23056万元，完成年初预算90500万元的25.5%，比上年同期减收8659万元，下降27.3%。政府性基金预算支出47784万元，完成年初预算70222万元的68.1%，比上年同期减支4997万元，下降9.5%，其中：市本级政府性基金预算支出47248万元，完成年初预算65222万元的72.4%。

3．社会保险基金预算执行情况

上半年，市本级社会保险基金预算收入20182万元，完成年初预算33035万元的61.1%，比上年同期增收4191万元，增长26.2%。市本级社会保险基金预算支出13896万元，完成年初预算29920万元的46.4%，比上年同期增支1319万元，增长10.5%。

4．国有资本经营预算执行情况

上半年，全市国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）预算执行的主要特点

1．一二三产税收齐现增收，七成行业实现同比增长。1-6月，三次产业税收均实现增长，分别增长162.1%、18.5%、35.7%。但受疫情、政策等因素叠加影响，各行业发展状态不均衡。其中制造业、房地产业、采矿业、信息传输、计算机服务和软件业、公共管理、社会保障和社会组织五个行业增收超千万元。

2．九成以上税种实现同比增收，仅企业所得税出现同比减收。1-6月，全市税收收入入库87707万元，同比增收18455万元，增长26.7%。其中，个人所得税入库5282万元，同比增收2952万元。企业所得税出现减收之势，同比减收1116万元，主要是漳平红狮水泥有限公司2020年度利润减少，累计减收3018万元。

3．重点企业发挥支撑作用。上半年，全市43家新增长点重点企业完成税收46720万元，同比增收8095万元，增长21%。

4．非税收入大幅度增长。1-6月，非税收入13158万元，较去年同期增加6804万元，增长107.1%，其中：教育资金收入1080万元，同比增收1080万元；罚没收入1804万元，同比增收207万元，增长13%；国有资源（资产）有偿使用收入7130万元，同比增收4793万元，增长205.1%。

5．兜牢“三保”底线。始终把保障“三保”支出放在首位，上半年，全市“三保”支出88442万元，其中，保工资40122万元，保运转4378万元，保基本民生43942万元。加大基层保障支持力度，上半年，全市安排基层村（社区）人员及运转经费2478万元，其中，村人员及运转经费1672万元，社区人员及运转经费805万元。

（三）财政主要工作

1．抓好组织收入。统筹推进疫情防控和经济社会发展，在落实减税降费、扶持企业复工复产各项财税优惠政策的同时，紧紧围绕市人大年初收入预期目标，加强财税部门沟通协调，对重点行业、重点税源、重点领域实行动态监测，突出抓好43家财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，定期走访及时协调解决企业反映问题，打造良好的营商环境，稳定及扩大业务收入规模和税额。

2．支持实体经济发展。一是同税务、工科、发改、园区等部门密切配合，统筹抓好减税降费、兑现惠企政策措施落到实处，确保政策红利直达企业、直达市场主体。上半年，兑现各项奖励补助资金9892万元，其中市本级兑现资金7682万元。二是精准对接央行专项资金，创新金融产品，加大信贷支持，提升小微企业金融服务水平，截至2021年6月30日，全市金融机构支持小微企业特色信贷产品贷款余额25.38亿元。三是运用好抗疫专项再贷款，加强对疫情防控重点企业的信贷支持，推动金融机构为全国重点防疫企业授信疫情防控专项贷款1020万元。四是优先保障防疫资金。采用疫情防控应急资金拨款和用款“绿色通道”，通过国库资金无指标实拨方式，实现当日资金拨付到账，确保疫情防控资金及时拨付到位。上半年，全市共投入疫情防控资金602万元，其中市本级投入592万元。

3．有力对接政策。上半年，全市共争取各类专项补助资金104437万元，比上年同期增加22879万元；争取新增地方政府债券资金35612万元，主要用于教育、交通、医疗、乡村振兴等项目建设。

4．支持项目建设。上半年，积极筹措安排项目建设资金56413万元，支持“产业发展项目建设年”活动实施。其中，筹措城市建设资金8415万元，用于福满铁路下穿涵洞、福满路安置房、城区污水处理厂二期等项目建设；筹措城乡公路建设资金17099万元，用于国省干线联六线芦芝至和平段、南学堂片区路网工程、新桥镇东坑尾至联六线（溪口村）等道路建设；筹措教育项目建设资金6499万元，用于二中改扩建项目、城北、城南小学建设项目、中专学校卫生技能实训基地项目建设；筹措工业园区建设资金24400万元，用于循环经济试点园区基础设施建设。

5．强化民生保障。集中财力全力保障重点民生支出，上半年，全市民生支出115273万元，占一般公共预算支出的84%。其中，教育支出35182万元，支持教育扩容提质；社会保障和就业支出19389万元，进一步提高社会保障标准；卫生健康支出5051万元，持续提升医疗服务水平；整合统筹财政涉农资金24345万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴建设、漳平“台湾特色小镇”工程、城乡供水一体化、人居环境整治补助等项目建设。

6．加大国有资产盘活处置力度。加快盘活处置闲置、低效国有资产，提高国有资产使用效益和盘活处置效率，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。上半年，全市已盘活闲置国有资产2987万元。

7．深化国有企业改革。一是印发《漳平市国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，持续深化我市市属国有企业改革，进一步健全国有企业监管体制，完善法人治理结构，提高企业经营管理质量和效益。二是做大做强主业。积极稳妥做大企业经营现金流，加强风控管理和财务成本测算，在风险可控的前提下，积极拓展大宗货物贸易业务，做大市属国有企业现金流。

8．提高财政资金管理水平。一是开展2021年存量资金管理使用情况专项检查。为进一步盘活财政存量资金，切实提高财政资金的使用效率，组织对2021年存量资金返拨部分单位资金使用情况开展专项检查。二是开展2016年以来全市财务“白条”报支自查自纠工作。三是加快资金支付进度。推动建立常态化财政资金直达机制，在管好、用好直达资金上狠下功夫，加快资金支付进度，尽快形成实物工作量，确保直达资金直接惠企利民。四是规范政府投资项目管理。进一步优化财政性资金审批流程，规范财政投资行为，促进政府投资规范化管理，有效管控资金使用。上半年，共评审预结算项目175个，审减造价7410万元，平均审减率5.79%。五是加强政府采购管理。建立“互联网+政府采购”平台，建设“统一开放，竞争有序”的政府采购市场体系，提升综合监管水平和信息化监管能力。上半年，政府采购计划金额2980万元，实际采购金额2873万元，节约资金107万元，节约率3.6%。六是加强债务管理。上半年，我市多方筹措资金，积极化解到期债务43439万元。

三、存在问题和困难

（一）财政增收渠道窄

一是国家出台增值税期末留抵税额退税制度存在不确定性。自2019年4月1日起，符合条件的纳税人可在纳税申报期内向主管税务机关申请退还增量留抵税额。增值税留抵退税地方负担的部分（50%），福建龙钢智能化钢铁工业4.0定制化生产示范项目的增量留抵税额，将影响我市当年度财政收入增长。二是重点项目进展缓慢。如红狮皮带廊项目、龙钢智能化4.0铸造基地项目等重大项目因政策因素仍处于准备前期、建设初期，无法在短期内拉动周边经济，税收增长效应不明显。

（二）债务化解压力大

2020年我市开始进入还债高峰期，防范化解债务风险任务繁重，偿债资金缺口大，资金筹措渠道缺乏。经汇总各部门债务还本付息情况，2021年我市到期债务本息为110941万元（含政府支出责任）。

四、下一阶段财政主要工作措施

1．涵养培植财源。统筹政策合力推动实体经济发展，进一步落实促进工业发展措施，明确扶持企业发展的具体项目、补助标准，扶持产业转型升级及企业应急过渡的关键环节，综合运用财政贴息、风险补偿等方式，发挥财政资金的引导和放大效应，尽快形成新的财政增收点。

2．加强非税收入管理。持续抓好非税收入管理，及时分解落实征收计划到各征管部门，督促各执收单位及时采取有效措施确保应收尽收、应缴尽缴。强化财政票据使用监管，加大对执收单位非税收入征缴的检查力度。

3．积极向上争取资金。充分抓住中央台办、省委台港澳办对口支援和省委统战部挂钩帮扶的有利时机，打好“老区牌”“苏区牌”，主动担当作为，全面梳理、精准策划漳平经济社会发展的重大项目，有针对性地组织上报项目，争取更多资金政策支持。

4．切实兜牢“三保”底线。财政支出优先“保工资、保运转、保基本民生”，进一步调整和优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，坚决压缩“三公”经费等一般性支出，加强统筹协调，做好市委市政府为民办实事项目资金保障工作。

5．扎实推进乡村振兴战略实施。把做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接摆在重要位置，制定相关贯彻落实意见，强化财政投入保障，以更严实的作风、更有力的举措，为助力乡村振兴战略全面实施贡献财政力量。

6．推进普惠金融改革试验区建设。积极推进普惠金融改革试验，逐步构建普惠金融服务体系，优化多元化普惠金融服务功能，提升民营小微企业金融服务，推动绿色金融发展，

促进对“三农”、小微企业、民营企业、贫困人口等经济薄弱环节的金融服务水平有效提升。

附件：1．2020年全市一般公共预算收入情况表

2．2020年全市一般公共预算支出情况表

3．2020年全市政府性基金预算收支情况表

4．2020年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2021年1～6月全市一般公共预算收入情况表

6．2021年1～6月全市一般公共预算支出情况表

7．2021年1～6月全市政府性基金预算收支情况表

8．2021年1～6月全市社会保险基金预算收支情况表

漳平市人民政府        

2021年7月19日      

（此件主动公开）

附件1

2020年全市一般公共预算收入情况表

单位：万元　

附件2

2020年全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

2020年全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件4

2020年全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元　

附件5

2021年1～6月全市一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件6

2021年1～6月全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件7

2021年1～6月全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件8

2021年1～6月全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元