漳平市2019年市本级决算(草案)和2020年上半年

预算执行情况的报告

市人大常委会：

受市人民政府委托，现将2019年市本级决算（草案）和2020年上半年预算执行情况向市人大常委会报告，请予审议。

一、2019年市本级财政收支决算情况

（一）2019年一般公共预算执行情况

2019年，全市一般公共预算总收入144093万元，完成调整预算139890万元的103%，比上年增收12740万元，增长9.7%。其中：中央级收入53289万元；地方级收入90804万元，完成调整预算87500万元的103.8%，比上年增收8267万元，增长10%。一般公共预算总支出246869万元，比上年增支22333万元，增长10%，其中市本级一般公共预算支出176114万元，完成调整预算176099万元的100%。

2019年，全市地方级一般公共预算收入90804万元，上级补助收入138792万元（其中返还性收入5787万元，一般性转移支付收入100493万元，专项转移支付收入32512万元），转贷财政部代理发行地方政府一般债券收入28033万元，上年结余5324万元，调入预算稳定调节基金1641万元，调入资金17990万元，收入合计282584万元。2019年一般公共预算总支出246869万元，上解上级支出13333万元，地方政府债券还本支出12231万元，安排预算稳定调节基金4302万元，调出资金202万元，年终结余5647万元，结转下年支出5647万元，当年收支平衡。

2019年，全市一般公共预算收支决算分项情况：

1．2019年一般公共预算收入情况

(1)中央级收入53289万元，比上年增收4473万元，增长9.2%。其中：增值税32719万元，消费税15万元，所得税18438万元，车购税2117万元。

(2)地方级收入90804万元，完成调整预算87500万元的103.8%，比上年增收8267万元，增长10%。其中：

税收收入67005万元，完成调整预算65000万元的103.1％，比上年增收7957万元，增长13.5%；

非税收入23799万元，完成调整预算22500万元的105.8％，比上年增收310万元，增长1.3%。

2．2019年一般公共预算支出情况

2019年，全市一般公共预算总支出246869万元。其中：市本级一般公共预算支出176114万元，专款支出70755万元。

(1)一般公共服务支出26462万元，其中：市本级支出25741万元，完成调整预算25933万元的99.3%。

(2)公共安全支出11911万元，其中：市本级支出11326万元，完成调整预算11309万元的100.2%。

(3)教育支出61556万元，其中：市本级支出59070万元，完成调整预算58460万元的101%。

(4)科学技术支出5506万元，其中：市本级支出4444万元，完成调整预算4418万元的100.6%。

(5)文化旅游体育与传媒支出3687万元，其中：市本级支出2152万元，完成调整预算2250万元的95.6%。

(6)社会保障和就业支出23802万元，其中：市本级支出19950万元，完成调整预算19964万元的99.9%。

(7)卫生健康支出12715万元，其中：市本级支出9532万元，完成调整预算9661万元的98.7%。　

(8)节能环保支出17261万元，其中：市本级支出3525万元，完成调整预算3530万元的99.9%。

(9)城乡社区支出8636万元，其中：市本级支出6422万元，完成调整预算6537万元的98.2%。

(10)农林水支出40750万元，其中：市本级支出17704万元，完成调整预算17682万元的100.1%。

(11)交通运输支出11747万元，其中：市本级支出1392万元，完成调整预算1397万元的99.6%。

(12)资源勘探工业信息支出2228万元，其中：市本级支出1348万元，完成调整预算1453万元的92.8%。

(13)商业服务业支出3090万元，其中：市本级支出 868万元，完成调整预算869万元的99.9%。

(14)自然资源海洋气象支出2944万元，其中：市本级支出1547万元，完成调整预算1544万元的100.2%。

(15)住房保障支出4288万元，其中：市本级支出2667万元，完成调整预算2680万元的99.5%。

(16)粮油物资储备支出361万元，其中：市本级支出357万元，完成调整预算375万元的95.2%。

(17)灾害防治及应急管理支出2779万元，其中：市本级支出1164万元，完成调整预算1149万元的101.3%。

(18)债务付息支出5468万元，其中：市本级支出5468万元，完成调整预算5468万元的100%。

(19)债务发行费用支出30万元，其中：市本级支出30万元，完成调整预算30万元的100%。

(20)其他支出1648万元，其中：市本级支出1407万元，完成调整预算1390万元的101.2%。

（二）2019年政府性基金预算收支情况

2019年，全市政府性基金预算收入75710万元，转贷财政部代理发行地方政府专项债券收入41300万元，上级补助收入3350万元，上年结余434万元，调入资金202万元，收入合计120996万元；当年政府性基金预算支出103447万元，调出资金17407万元（当年基金收入调出17394万元，上年基金结余调出13万元），年终结余142万元。

政府性基金预算收入75710万元，完成调整预算75500万元的100.3％，比上年增收28378万元，增长60%。

政府性基金预算支出103447万元，其中：市本级支出99818万元（含转贷财政部代理发行地方政府专项债券41300万元），比上年增支26489万元，增长34.4%，完成调整预算100800万元的99%。

（三）2019年市本级社会保险基金收支情况

2019年，市本级社会保险基金收入25745万元，完成年初预算25366万元的101.5%。市本级社会保险基金支出25098万元，完成年初预算24188万元的103.8%。本年收支结余647万元，年末滚存结余19166万元。

（四）2019年国有资本经营收支情况

2019年，全市国有资本经营收入583万元，完成年初预算526万元的110.8%。国有资本经营支出583万元调入一般公共财政预算统筹使用。收支总量相抵，年终结余为零。

（五）2019年底政府债务余额情况

2019年，省财政厅核定我市债务限额365973万元（因无法置换，财政部按规定收回限额120万元，比原核定限额366093万元减少120万元）。截至2019年底，政府债务余额350878万元, 其中，一般债务172714万元，专项债务178164万元。控制在市人大常委会批准的限额内。

二、2020年上半年财政预算执行情况

（一）财政预算执行情况

1．一般公共预算收支情况

上半年，全市财政一般公共预算总收入74812万元，完成年初预算149500万元的50%，比上年增收1407万元，增长1.9%，其中，地方财政一般公共预算收入44167万元，完成年初预算94300万元的46.8%，比上年增收32万元，增长0.1%；上划中央级收入30645万元，比上年增收1375万元，增长4.7%。

上半年，全市财政一般公共预算支出102050万元，比上年减支28149万元，下降21.6%，其中，市本级一般公共预算支出76115万元，完成年初预算166779万元的45.6%。

2．政府性基金收支情况

上半年，全市政府性基金收入31715万元，完成年初预算74625万元的42.5%，比上年增收2098万元，增长7.1%。全市政府性基金支出52781万元，比上年增支32128万元，增长155.6%，其中，市本级政府性基金支出51918万元（含转贷财政部代理发行地方政府专项债券40200万元），完成年初预算62625万元的82.9%。

3．社会保险基金收支情况

上半年，县级统筹社会保险基金收入15991万元，完成年初预算28524万元的56.1%，比上年增收1373万元，增长9.4%。社会保险基金支出12764万元，完成年初预算26969万元的47.3%，比上年增支922万元，增长7.8%。

4．国有资本经营收支情况

上半年，全市国有资本经营预算收入0万元。

（二）预算执行的主要特点

1.疫情影响经济下行。2020年以来，受国内外新冠肺炎疫情相继爆发影响，整体经济下滑严重，其中，第二产业作为我市支撑产业，减收明显，仅制造业同比减收1451万元，如，九鼎氟化工减产减销，税收减少583万元，正盛无机品减收719万元；此外，受疫情影响，全市企业用电量减少，供电公司减收1589万元。

2.重点企业支撑作用明显。上半年，全市40家新增长点重点企业完成税收38951万元，增收1918万元，增长5.2%。其中，红狮水泥、华电能源、惠丰建筑、华龙地产等四家企业税收25015万元，增加6716万元，增长36.7 %。

3.保障“六保”“六稳”投入。坚决兜住“三保”底线，上半年，全市“三保”指标下达121107万元，其中，保工资54495万元，保运转11803万元，保基本民生54809万元。加大基层保障支持力度，安排基层村（社区）人员及运转经费2387万元，其中，村人员及运转经费1564万元，社区人员及运转经费823万元。

（三）财政主要工作

1.多措并举组织收入。在全力抓好疫情防控工作，落实更大规模减税降费、促进企业复工复产各项财税优惠政策的同时，强化财税联席，加强财政运行监控分析，密切关注政策落地对财政收入的影响，梳理重点行业、重点税源、重点领域存在的潜在税源，深入挖潜增收，确保应收尽收。紧盯40家新增长点企业培育，采取市领导“一对一”挂钩，税务、财政部门班子成员“点对点”联系服务，定期走访及时协调解决企业反映问题，营造良好的营商环境，促进收入持续稳定增长。

2.积极向上争取资金。上半年，全市共争取各类专项补助资金12.3亿元，比上年同期增加8亿元；争取新增地方政府债券资金 5.4亿元，其中，争取一般债券资金1.4亿元，主要用于教育、交通、医疗、乡村振兴等项目建设；争取专项债券资金4亿元，比上年增加1亿元，主要支持“菁和源”康养中心、循环经济试点园区基础设施建设、新材料产业园区建设等项目。

3.持续提升营商环境。不折不扣落实减税降费政策措施，上半年，全市减轻企业负担5242万元；加快兑现惠企政策措施，上半年兑现各项奖励补助7546万元，其中市本级资金3737万元，支持工业企业、文旅电商、外贸出口等产业发展；为5家企业提供还贷应急资金3630万元，对全市234家承租国有资产类经营性用房的中小微企业、个体工商户，减免2个月租金122万元，支持疫情期间困难企业发展经营，推动企业发展增添动力。

4.支持推进“产业发展项目建设年”。上半年，筹措安排项目建设资金63555万元，支持“产业发展项目建设年”活动实施。其中，筹措城市建设资金13323万元，推进中心城区老旧小区提升改造、城区污水管网、福满路道路工程等项目建设；筹措城乡公路建设资金13831万元，继续推进外环西路、“镇镇有干线”、国省干线联六线芦芝至和平段等道路建设；筹措教育建设资金3300万元，推进城区中小学布局调整；筹措医养建设资金20100万元，继续支持“菁和源”康养中心、中医院整体搬迁等项目建设；筹措工业园区建设资金13000万元，加快新材料产业园一期及工贸新区标准化厂房、循环经济试点园区基础设施建设。

5.保障和改善民生。集中财力保障全市重要决策部署和重点民生支出。上半年，全市民生支出83203万元，占一般公共预算支出的81.5%。其中，教育支出26040万元，保障“加强教育基础十条措施”、教师工资福利待遇等落实到位；社会保障支出14021万元，落实城乡低保标准和特困人员供养标准提高、最低生活保障及城乡特困供养补助发放、城乡居民养老保险、残疾人两项保障等各项政策资金；卫生健康支出4852万元，其中，拨付1790万元，确保疫情防控资金及时拨付到位；公共安全支出3501万元，其中，安排扫黑除恶专项斗争、禁毒、打击治理新型网络违法犯罪等专项工作经费365万元；整合统筹财政涉农资金23252万元支持乡村振兴，保障永福田园综合体、“一革命四行动”、11个省级乡村振兴试点村等建设。

6.强化财政资金管理。认真贯彻落实中央关于政府过“紧日子”要求，制定《漳平市人民政府关于坚持精打细算过紧日子加强财政支出管理的通知》，进一步压减一般性支出，严把支出关口。推进全面实施绩效管理，探索建立重大政策、重点项目及事前绩效论证机制，强化绩效评价结果运用。加强政府债务动态监测和管理，制定《漳平市2020年债务风险化解工作方案》，分领域梳理到期债务项目，分解偿债资金筹措计划到各领域、各部门，切实防范和化解财政金融风险。持续加强各级各类扶贫资金监管，不断完善扶贫资金在线监管系统信息，上半年共录入完成扶贫资金59941万元，确保扶贫资金使用安全、高效。进一步优化财政性资金审批流程，提高投资评审、政府采购效率与服务水平，上半年完成预决算项目评审270个，送审金额56238万元，核减3767万元，核减率6.7%；完成采购金额5939万元，节约率4.5%。

三、下一阶段财政主要工作措施

下半年，我市财政工作将坚持落实落细政府带头过紧日子要求，继续不折不扣落实减税降费政策，集中财力统筹支持疫情防控、“六稳”“六保”等重点任务，确保决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，奋力夺取疫情防控和实现全年经济社会发展目标双胜利。

1．强化组织收入。紧紧围绕市人大年初收入预期目标，按照市委市政府实行项目化推进工作落实机制的要求，压实各部门、各领域收入征管主体责任，统筹抓好收入组织工作，推动目标任务按序时推进，做到“以月保季，以季保年”。不断强化财税联席，加强财税部门信息交流，强化对全市财政收入的分析和预判，做好减税降费政策、疫情防控税收减免政策等多重因素叠加影响下的收入分析工作，及时研究对策措施。

2.积极争取上级政策和资金支持。进一步完善向上争取政策资金考核机制，把握财政部扩大地方政府专项债券发行规模的机会，落实中央关于“资金跟着项目走”的原则，加强预算与规划项目的对接，做实做细项目储备，积极配合指导项目主管部门主动策划生成项目，做好发债项目储备和前期准备工作，争取更多专项债券撬动有效投资，督促尽早形成实物工作量。

3.推动项目落地建设。推进PPP模式规范运作，引导社会力量通过提供基本公共服务，盘活整合资产、资源，全力支持推进项目建设。进一步完善财政资金统筹整合机制，用好用活专项债券资金，围绕“两新一重”领域项目，重点支持工业园区基础设施建设、台湾农民创业园区建设，支持中心城区污水管道、第二供水设施及横坑水库、城乡供水一体化等基础设施补短板项目建设，支持推进老旧城区改造提升。

4.切实兜牢“三保”底线。始终把保障“保工资、保运转、保基本民生”支出放在首位。重点保障“教育强市”建设，支持基层医疗卫生体制改革和医联体建设，提升医疗卫生服务能力；拓宽资金投入渠道，优化整合财政涉农资金推进乡村振兴建设；加大扶贫资金投入力度，加大激励性扶贫项目实施力度，落实好“两不愁三保障”、教育扶贫、健康扶贫、兜底扶贫等政策，支持全面打赢脱贫攻坚战役。

5.提高财政资金使用效益。严格贯彻落实政府过“紧日子”思想，坚持严把关口、过紧日子，落实积极的财政政策，打好组合拳，有保有压优化财政支出结构，开源节流确保收支平衡。在资金使用上更加精打细算、讲求支出绩效，更好地集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保2020年全市一般性支出的压减比例不低于10%，“三公”经费只减不增。

附件：1．2019年全市财政一般公共预算收入情况表

2．2019年全市财政一般公共预算支出情况表

3．2019年全市政府性基金预算收支情况表

4．2019年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2019年全市国有资本经营预算收支情况表

6．2020年1～6月全市财政一般公共预算收入情况表

7．2020年1～6月全市财政一般公共预算支出情况表

8．2020年1～6月全市政府性基金预算收支情况表

9．2020年1～6月全市社会保险基金预算收支情况表

10．2020年1～6月全市国有资本经营预算收支情况表

附件1

2019年全市财政一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件2

2019年全市财政一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件6

2020年1~6月全市财政一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件7

2020年1~6月全市财政一般公共预算支出情况表

单位：万元