主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托,我就提请市人大常委会审议的《漳平市2025年预算调整方案(草案)》的议案说明如下:

一、一般公共预算收入预计完成情况

市十八届人大四次会议于2024年12月26日召开,2024年一般公共预算总收入决算数131,070万元,地方一般公共预算收入决算数92,807万元。2025年一般公共预算总收入年初预算132,900万元,增长3%,其中,地方一般公共预算收入年初预算93,400万元,增长3%。现将一般公共预算总收入调整预算为154,200万元,增长17.6%,其中,地方一般公共预算收入调整预算为117,000万元,增长26.1%。

今年以来,我市积极应对经济下行压力、房地产经济不景气、土地市场遇冷、传统产业仍在升级的持续影响,全力组织财政收入,涵养和厚植新财源,突出抓好重点财税培育企业的帮扶、联系和监测工作,充分挖掘非税收入增收潜力,重点推进闲置国有资产的拍卖处置,提高地方可用财力。

财政收入的主要增减收因素:

增收方面,一是1-11月制造业入库税收33,952万元,剔除

免抵调库因素,同比增收17,610万元,增长158%。其中,龙钢新型材料同比增收10,655万元,主要是去年9月已投产,房产税、印花税、契税、耕地占用税等同比增收且今年无留抵退税,去年同期留抵退税8,885万元。红狮水泥同比增收3,286万元,主要是水泥销售收入增长、今年重新核定石灰岩的资源税计税价格、更正申报2021-2022年度企业所得税汇算清缴研发费用加计扣除金额,增值税、资源税、企业所得税等同比增收。二是加强行政事业单位资源(资产)盘活,1-11月国有资源(资产)有偿使用收入29,270万元,同比增收10,414万元,增长55.2%。

减收方面,一是受市场价格变动和能源结构调整的双重影响,1-11月采矿业入库税收6,629万元,同比减收2,187万元,下降24.8%。二是受一次性税源因素影响,1-11月金融业入库税收9,204万元,同比减收6,244万元,下降40.4%。三是受平台企业政策及市场竞争影响,1-11月信息传输、软件和信息技术服务业入库税收1,115万元,同比减收5,427万元,下降83%。

二、一般公共预算支出调整原因

(一)新增债务限额安排引起财力变化,需要相应调整支出预算

按照《中华人民共和国预算法》要求,地方政府债券收支应纳入预算管理,应对预算作相应调整。2025年,省财政厅下达我市新增地方政府一般债券转贷收入13,380万元,主要用于教育、城乡基础

设施等支出。

(二)支出政策调整及实际执行情况变化,需要相应调整支出预算

一是化解地方政府债务。新增化债资金6,895万元,强化

地方政府债务管理,牢牢守住风险底线。二是大力推动产业发展。新增产业发展扶持资金3,936万元,鼓励企业生产,推动乡村振兴,促进产业融合。三是落实市委、市政府重点工作部署,保障其他刚性支出需求。新增辅警员经费、退休民办代课教师经费及安保人员经费、乡村医生养老补助经费、村干部报酬经费、劳务派遣人员工资等人员经费3,301万元;新增部门工作经费18,545万元、项目经费3,605万元,保障各部门履职尽责,全力支持闽西革命老区高质量发展示范区建设。

2025年,预计我市地方一般公共预算收入117,000万元,加返还性收入5,787万元,加一般性转移支付收入119,898万元,加调入资金13,715万元,加动用预算稳定调节基金2,332万元,加地方政府一般债务转贷收入27,624万元(新增地方政府一般债券转贷收入13,380万元、再融资一般债券转贷收入14,244万元),减上解上级支出15,941万元,减债务还本支出15,398万元,可用财力255,017万元,相应安排市本级一般公共预算支出255,017万元,收支相抵,预算平衡。

三、一般公共预算支出调整建议

调整后,2025年一般公共预算总支出由市十八届人大

四次会议审查通过的286,028万元调整为337,012万元,调增50,984万元,其中,市本级一般公共预算支出193,599万元调整为255,017万元,调增61,418万元。

(一)调整增加的支出科目

1.一般公共服务总支出年初预算19,434万元,调增9,578万元,调整为29,012万元。其中:市本级支出年初预算19,349

万元,调增8,968万元,调整为28,317万元。

2.国防总支出年初预算0万元,调增80万元,调整为80万元。全部为专款支出。

3.公共安全总支出年初预算11,144万元,调增2,787万元,调整为13,931万元。其中:市本级支出年初预算9,819万元,调增3,803万元,调整为13,622万元。

4.教育总支出年初预算70,945万元,调增5,006万元,调整为75,951万元。其中:市本级支出年初预算62,596万元,调增11,411万元,调整为74,007万元。

5.科学技术总支出年初预算5,062万元,调增5,768万元,调整为10,830万元。其中:市本级支出年初预算62万元,调增10,456万元,调整为10,518万元。

6.文化旅游体育与传媒总支出年初预算1,920万元,调增4,107万元,调整为6,027万元。其中:市本级支出年初预算1,829万元,调增2,877万元,调整为4,706万元。

7.社会保障和就业总支出年初预算40,958万元,调增943

万元,调整为41,901万元。其中:市本级支出年初预算38,937万元,调增373万元,调整为39,310万元。

8.卫生健康总支出年初预算12,260万元,调增2,242万元,调整为14,502万元。其中:市本级支出年初预算9,470万元,调增2,083万元,调整为11,553万元。

9.节能环保总支出年初预算9,768万元,调增8,562万元,调整为18,330万元。其中:市本级支出年初预算3,829万元,调增4,205万元,调整为8,034万元。

10.农林水总支出年初预算41,006万元,调增14,815万元,调整为55,821万元。其中:市本级支出年初预算17,804万元,调增12,277万元,调整为30,081万元。

11.交通运输总支出年初预算6,203万元,调增12,646万元,

调整为18,849万元。其中:市本级支出年初预算1,626万元,调增3,021万元,调整为4,647万元。

12.商业服务业等总支出年初预算437万元,调增791万元,调整为1,228万元。其中:市本级支出年初预算437万元,调增198万元,调整为635万元。

13.金融总支出年初预算0万元,调增20万元,调整为20万元。其中:市本级支出年初预算0万元,调增14万元,调整为14万元。

14.援助其他地区总支出年初预算0万元,调增216万元,调整为216万元。其中:市本级支出年初预算0万元,调增

216万元,调整为216万元。

15.住房保障总支出年初预算3,102万元,调增2,406万元,调整为5,508万元。其中:市本级支出年初预算3,102万元,调增865万元,调整为3,967万元。

16.粮油物资储备总支出年初预算314万元,调增396万元,调整为710万元。其中:市本级支出年初预算314万元,调增312万元,调整为626万元。

17.其他支出总支出年初预算1,860万元,调增275万元,调整为2,135万元。其中:市本级支出年初预算1,860万元,调减430万元,调整为1,430万元。

(二)调整减少的支出科目

1.城乡社区总支出年初预算15,980万元,调减1,063万元,调整为14,917万元。其中:市本级支出年初预算6,439万元,调增1,523万元,调整为7,962万元。

2.资源勘探工业信息等总支出年初预算2,321万元,调减

468万元,调整为1,853万元。其中:市本级支出年初预算0万元,调增365万元,调整为365万元。

3.自然资源海洋气象等总支出年初预算19,419万元,调减9,735万元,调整为9,684万元。其中:市本级支出年初预算1,763万元,调增3,195万元,调整为4,958万元。

4.灾害防治及应急管理总支出年初预算11,050万元,调减3,189万元,调整为7,861万元。其中:市本级支出年初预

算1,518万元,调增885万元,调整为2,403万元。

5.预备费支出年初预算5,000万元分解至相关科目。

6.债务付息总支出年初预算7,795万元,调减173万元,调整为7,622万元。其中:市本级支出年初预算7,795万元,调减173万元,调整为7,622万元。

7.债务发行费用总支出年初预算50万元,调减26万元,调整为24万元。其中:市本级支出年初预算50万元,调减26万元,调整为24万元。

四、政府性基金预算收支调整建议

(一)收入调整

2025年政府性基金预算收入年初预算48,631万元,调整预算为25,806万元,调减22,825万元。主要是国有土地使用权出让收入年初预算46,731万元,调整预算为23,901万元,调减22,830万元。

(二)支出调整

按照《中华人民共和国预算法》要求,地方政府债券收支应纳入预算管理,应对预算作相应调整。2025年,省财政厅下达我市新增地方政府专项债券转贷收入14,209万元,主要用于产业园区基础

设施、老旧小区改造、符合条件的政府投资收尾项目等支出。

2025年,预计我市政府性基金预算收入25,806万元,加

调入资金12,382万元,加地方政府专项债务转贷收入141,528万元(新增地方政府专项债券转贷收入14,209万元、再融资专项债券转贷收入127,319万元),加上年结余收入15,639万元,减债务还本支出130,085万元,减调出资金815万元,可用财力64,455万元,安排市本级政府性基金预算支出46,187万元,年终结余18,268万元。

调整后,2025年政府性基金预算总支出由市十八届人大四次会议审查通过的64,441万元调整为55,604万元,调减8,837万元,其中,市本级政府性基金预算支出57,707万元调整为46,187万元,调减11,520万元。

2025年市本级政府性基金预算支出调整主要是调增地方政府专项债券资金8,136万元;调减土地收储成本资金9,606万元,农村基础设施建设和生态环境等农村支出5,336万元,城市污水、污泥处置费用1,570万元,市政维护等城市建设项目资金1,419万元,其他国有土地使用权出让收入安排的支出项目988万元,工业园区企业基础设施建设资金436万元,地方

政府专项债券利息及发行费用301万元等。

五、国有资本经营预算收支调整建议

(一)收入调整

2025年国有资本经营预算收入年初预算265万元,不作调整。

(二)支出调整

2025年,预计我市国有资本经营预算收入265万元,安排

市本级国有资本经营预算支出125万元,年终结余140万元。

调整后,2025年国有资本经营预算总支出由市十八届人大四次会议审查通过的302万元调整为199万元,调减103万元,其中,市本级国有资本经营预算支出265万元调整为125万元,调减140万元。

六、社会保险基金预算收支调整建议

2025年社会保险基金预算收入支出不作调整。

七、其他事项说明

1-11月,市财政共消化暂付性款项3,830万元,清理收回部门存量资金和财政专户存量资金9,628万元,统筹安排存量资金支出6,455万元,主要用于灾后恢复重建和提升防灾减灾能力补助资金1,630万元,“十三五”易地扶贫搬迁地方政府债券资金还本付息1,310万元,旧村复垦已验收项目涉及购(建)房奖励金781万元,购买项目排污权指标基金752万元,工业园区基础设施建设补助资金750万元,公立医院项目贷款贴息350万元,残疾人事业经费200万元,林业项目资金198万元等。

附件:1.2025年全市一般公共预算收入情况表

　　　2.2025年全市一般公共预算支出情况表

　　　3.2025年全市政府性基金预算收支情况表

4.2025年全市国有资本经营预算收支情况表

附件1

2025年全市一般公共预算收入情况表

单位:万元

附件2

2025年全市一般公共预算支出情况表

单位:万元

附件3

2025年全市政府性基金预算收支情况表

单位:万元

附件4

2025年全市国有资本经营预算收支情况表

单位:万元