关于漳平市2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算草案的报告

—— 2019年12月26日在漳平市第十七届人民代表大会第四次会议上

漳平市财政局局长  张慧敏

各位代表：

受市人民政府委托，现将漳平市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请市十七届人大四次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，我市财政工作在市委正确领导和市人大及其常委会的监督下，紧紧围绕“铁心抓项目，奋力促发展”工作主题，认真落实市十七届人大三次会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，不折不扣落实减税降费政策，兜牢兜实“保工资、保运转、保基本民生”底线，优化财政支出结构，提高财政资金使用绩效，有力促进经济持续平稳健康运行。

（一）财政预算执行情况

1．一般公共预算收支

2019年，全市一般公共预算总收入预计完成143500万元，增长9.3%，完成调整预算102.6%。其中，地方一般公共预算收入预计完成90500万元，增长9.6%，完成调整预算103.4%。

2019年，全市一般公共预算支出预计244099万元（含上级专款支出），增长8.7%。其中，市本级财力预算176099万元，相应安排市本级一般预算支出176099万元，增长16.5%，支出增长较快主要有公共安全、教育、社会保障、节能环保等；“保工资、保运转、保基本民生”支出预计141170万元。

2．政府性基金收支

2019年，全市政府性基金收入预计116800万元（含地方政府债券资金41300万元），完成调整预算100%，增长56.3%。全市政府性基金支出预计100800万元（含上级补助和地方政府债券），完成调整预算100%。

3．社会保险基金收支

2019年，县级统筹社会保险基金收入预计25366万元，增长7.2%；社会保险基金支出预计24188万元，增长7.9%。

4．国有资本经营收支

2019年，全市国有资本经营收入预计526万元，国有资本经营结转下年支出526万元。

2019年，一般公共预算、政府性基金、社会保险基金、国有资本经营收支实际执行情况有待年终进行决算，待决算编制完成后再报市人大常委会批准。

（二）主要工作情况

1．全力落细落实，财政收入稳步增长。强化收入目标调度，细化分解月度收入计划，加强收入的预期管理。强化财税联席，面对国家实施更大规模的减税降费政策，加强财政运行监控分析，查找税收征管薄弱环节，深挖增收潜力，加强对重点企业、重点行业、重点税种的税源监控。持续抓好35家新增长点企业，突出纳入龙岩市100个税收增长点的10家企业培育服务、监测，确保骨干企业税收贡献率持续不减，税收基本面稳定。

2．积极主动谋划，争取资金力度加大。2019年，全市共争取各类专项补助资金70600万元。其中，争取九龙江流域生态补偿资金7616万元、争取国省干线联六线（芦芝至和平）、农村产业路等交通项目资金9888万元。争取新增地方政府债券资金57944万元，主要用于教育、交通、医疗等项目建设，其中，争取其他项目收益专项债券资金30000万元，支持“菁和源”康养

中心、城区道路“白改黑”、新材料产业园区建设等项目。

3．扶持实体经济，助推高质量发展。不折不扣落实增值税税率降低、小微企业普惠性税收减免、社保费率降低等减税降费政策措施，2019年，全市减轻企业负担1.5亿元。梳理市本级惠企政策71项，组建惠企政策窗口，采取“一站式”服务，加快兑现惠企政策措施。2019年，市本级兑现各项奖励补助11104万元，其中兑现工业稳增长和帮扶资金5139万元，文旅电商产业扶持、“现代服务业发展十五条”、金融业绩、外贸出口奖励等各项扶持资金3473万元；为企业提供还贷应急资金6060万元，推动企业发展增添动力。

4．多方筹措资金，全力保障重点项目建设。2019年，筹措安排项目建设资金148505万元，支持“产业发展项目建设年”活动实施。

支持城市精细化管理，筹措安排23724万元。其中，继续投入6096万元，支持九龙江两岸夜景工程及北岸栈道、菁城文化驿站、东山公园景观道及欢乐谷建设，百姓幸福感更加充实；继续投入3300万元，推进顶兴路、和平中北路等道路“白改黑”建设，继续投入4939万元，完善南龙铁路（漳平段）西站停车场及通站道路工程建设；继续投入2050万元，支持和平中路、东门立体停车场建设；垃圾中转及清运、公厕管理、园林绿化推向社会化，添置城市巡逻车10部；继续投入200万元用于桂林市场建设，拨付公交车运营补助资金150万元，继续投入700万元用于气象站搬迁。

城乡路网更加通畅，筹措安排35465万元。其中，继续投入4738万元，推进林昌路、福满路、外环西路等路网进一步完善；投入11300万元，支持南学堂片区、一江两岸片区等土地收储项目；拨付9389万元，支持国省干线联六线（芦芝至和平）、新桥镇东坑尾至联六线（溪口村）公路建设，拨付6427万元，支持农村“三产路”“四好农村路”等农村公路建设，拨付农村公路维护、养护资金2474万元。

农村人居环境呈新变化，统筹整合涉农资金28696万元。

在农村人居环境整治方面：拨付旧村复垦和新增耕地指标交易资金13500万元，其中，安排8711万元用于铁路沿线环境综合整治、农村污水处理、“厕所革命”等，进一步改善农村人居环境；拨付2373万元，支持全市15个“千村整治、百村示范”美丽乡村示范村、126个村创建漳平市农村家园清洁示范村建设。在支持乡村振兴示范项目方面：拨付6932万元，支持永福田园综合体和高标准农田建设，投入1140万元，支持3个龙岩市级和漳平市级“1镇16村”乡村振兴试点示范村建设，投入1489万元实施80个行政村“一事一议”财政奖补项目，拨付1000万元，实施现代农业设施大棚，受益农户532户建设面积800亩。

支持产城融合建设，筹措安排13300万元。其中，投入2800万元，支持园区基础设施、工贸新区标准化厂房建设，安排10500万元，支持新材料产业园、木竹户外制品产业示范园基础设施建设。继续争取2020年提前批项目收益专项债券资金1亿元，支持新材料产业园一期及工贸新区标准化厂房建设

5．抓重点补短板，持续提高民生保障水平。2019年，全市民生支出195523万元，占一般公共预算支出的80.1%。拨付11348万元，确保2019年10个为民办实事项目顺利实施。

支持教育扩容提质。教育支出预计58460万元，主要用于：拨付“加强教育基础十条措施”资金2913万元，足额保障教师绩效奖金、班主任绩效奖金、园区子女午间托管及农村薄弱校初中委托等经费；持续加大公办幼儿园建设力度，拨付4730万元，支持新建城南、城北、城隍庙幼儿园；继续拨付16900万元，推进一中、三中、城关小学等中小学改扩建，城区学校（幼儿园）基本满足了漳平学生进城就学需求。

提高社会保障标准。社会保障支出预计19964万元，主要用于：拨付1604万元，支持农村幸福院、社区居家养老服务中心、残疾人康复中心等建设；拨付1006万元，做实2014年10月以来全市行政事业单位退休人员职业年金；城乡居民低保标准提高至每人每年6960元，城乡居民基础养老金从143元/月提高至148元/月，城乡居民医保政府补助标准从490元/年提高至520元/年，革命“五老”人员定期生活补助标准从1230元/月提高至1430元/月；拨付重度精神病人医疗救助金148万元，保障退役军人社会保障接续补助经费，建立社会救助保障标准与物价上涨挂钩，较好保障特困群体生活。

提升医疗服务水平。卫生健康支出预计9661万元。主要用于：拨付1412万元，支持市总医院建设，推进紧密型医共体建设，投入1500万元，支持全市177个村卫生院、标准化村级卫生所建设，提升基层医疗卫生机构服务能力；支持建立“互联网+养老”服务平台。同时，筹措安排“菁和源”康养中心建设资金15100万元。

聚力脱贫攻坚。拨付6510万元支持脱贫攻坚。其中，继续拨付1547万元，用于易地扶贫搬迁，拨付贫困户产业发展补助资金810万元，拨付480万元，用于扶持12个贫困村集体经济发展试点。

深化“平安漳平”建设。公共安全支出预计11309万元，不断提升人民群众安全感。其中，拨付385万元，保障扫黑除恶专项斗争、禁毒、打击电信网络新型违法犯罪等经费，拨付1165万元，支持“雪亮工程”、平安视频、消防高喷车购置等，拨付466万元，支持全市8个乡镇（街道）56个村（社区）平安乡村建设。

6．更加注重绩效，着力提升理财水平。认真贯彻落实中央关于政府过“紧日子”要求，坚决压缩一般性支出。深化部门预算改革，细化预算编制项目，不断提高预算编制完整性和科学化水平。加大财政存量资金盘活力度，盘活结转两年以上的财政性资金4360万元，用于市委、市政府确定的民生领域重点项目。推进全面实施绩效管理，探索建立重大政策、重点项目及事前绩效论证机制，强化绩效评价结果运用。推进国库集中支付电子化，上线预算执行动态监控系统。加强政府债务动态监测和管理，做到风险早发现、早处置，严控新增债务规模，切实防范和化解财政金融风险。加强财政监督管理，组织开展会计信息质量检查、非税收入专项检查、公共卫生服务“最后一公里”专项督查，配合开展扶贫资金、“三公”经费“1+x”专项督查。进一步优化财政性资金审批流程，提高投资评审、政府采购效率与服务水平，2019年完成项目评审305个，送审金额60302万元，核减4641万元，核减率7.7%；完成采购金额4147万元，节约率7%。

二、2020年财政预算草案

当前，国内经济下行压力加大，实体经济经营困难增多，同时，我市近年来重大项目因处于准备期、建设初期，产业性重大税源接续不足，2020年财政收入形势仍不容乐观，实现较快增长难度较大。支出方面，教育、社保、卫生等民生领域提标扩面增支需求加大，县级所需配套资金相应不断增加，补短板惠民生项目资金需求大，地方政府债务还本付息压力大，财政收支矛盾突出。综合考虑财政工作面临的形势和要求，按照“依法理财、量力而行、统筹兼顾、突出重点、收支平衡”的原则编制2020年财政预算：

2020年，一般公共预算总收入计划149500万元，增长4.2%，其中：地方一般公共预算收入94300万元，增长4.2%。全市一般公共预算支出预计248730万元（含上级专款支出），其中：市本级财力预计166779万元，相应安排全市一般公共预算支出166779万元，其中，“保工资、保运转、保基本民生”支出预计146911万元。

政府性基金收入预算74625万元，政府性基金支出预算74625万元。

县级统筹社会保险基金收入预算28524万元，社会保险基金支出预算26969万元，当年结余1555万元。

国有资本经营收入预算550万元，国有资本经营支出预算550万元。

三、2020年财政主要工作任务

（一）涵养培植财源，持续推进高质量发展

多措并举聚力增收。在全面落实减税降费各项政策的同时持续抓好财政收入组织工作，及时分解落实征收任务到各征管部门。强化财税协同配合，加强重点行业、产业的税源监控和分析，重点关注税制改革动向对财政收入的影响，尤其是对全面实施减税降费政策后，产业结构、税种变化和税收转移等情况研究，提高新常态下财政收入预期性分析，确保“十三五”圆满收官。

持续扶持实体经济。深化“一企一策”，精准支持龙头企业和高成长性企业发展壮大，发挥工业园区平台作用，支持钢铁机械制造、新材料、木竹、建材等主导产业发展，激发市场主体活力，扩大税基，促进财政收入可持续增长。突出招商重点，围绕“互联网+”平台、文旅康养等新兴产业，着力引进一批符合新产业、新业态、新商业模式的项目，培育形成更多财政新增长点。

形成合力争取资金。进一步完善向上争取资金考评机制，

加强与上级部门沟通联系，及时了解上级财政资金分配政策及导向，摸清新增项目资金，有效对接协调部门项目策划申报。制定项目策划三年滚动清单，围绕教育、卫生、乡村振兴等民生领域，积极争取新增地方政府债券、项目收益专项债券资金，推进实施一批基础设施建设项目。

推动项目落地建设。推进PPP模式规范运作，引导社会力量通过提供基本公共服务，盘活整合资产、资源，全力支持推进项目建设。进一步完善财政资金统筹整合机制，用好用活专项债券资金，支持富兴路、中和路延伸、万祥北路等城区道路提升，支持中心城区污水管道、第二供水设施及横坑水库、城乡供水一体化等基础设施补短板项目建设，支持推进老旧城区改造提升。漳平台创园休闲农业旅游区（永福）全域旅游PPP项目实施，让更多大项目、好项目落地生效。

（二）强化统筹整合，集中财力保障民生

优先支持“教育强市”创建。本级预算安排52354万元。支持创建 “教育强市”，支持中小幼儿园学校扩容、乡镇学校改扩建和城区学校布局调整等项目建设；支持教育“引才回乡”政策，保障农村薄弱校委托管理、园区务工子女午间托管等“教育发展十条措施”经费，促进教育优质发展。

持续支持健康漳平建设。本级预算安排8677万元，支持市总医院建设，支持推进紧密型医共体建设,助推城乡医疗卫生一体化协调均衡发展。继续支持“菁和源”康养中心二期、农村幸福院、居家养老服务中心等项目建设，进一步完善养老服务体系。

扎实推进乡村振兴实施。创新财政投入使用方式，通过“以奖代补”“评选激励”“竞争立项”等方式，重点支持打造乡村振兴示范镇、重点村（示范村）建设、提升农村“家园清洁”行动等。深化农村人居环境整治，支持农村“一革命四行动”、农房整治行动、农房“平改坡”、裸房整治试点，不断改变乡村人居环境面貌。

支持决胜脱贫攻坚战。进一步加大脱贫攻坚资金保障力度，保障“两个确保”目标和“两不愁、三保障”等各项脱贫政策落实。扎实推进激励性产业扶持、金融扶贫贷款，拓宽贫困户增收渠道，确保真脱贫、脱真贫、不返贫，巩固脱贫攻坚成果。

推进生态文明建设。本级预算安排3682万元，支持打好“碧水、蓝天、净土”保卫战。进一步加大重点流域水环境综合整治、城区生活污水治理等保障力度；支持玉米芯栽培毛木耳试验示范推广项目，统筹资金持续推进小流域综合治理、饮用水源地保护、土壤污染防治等，推进生态环境质量持续好转。

（三）加强财政管理，提升依法理财能力

兜牢兜实“三保”底线。严格贯彻落实政府过“紧日子”思想，坚持厉行节约反对铺张浪费，严格控制和压减一般性支出，继续落实“三公”经费预算“只减不增”。加强“三保”预算执行监控，进一步加强对财政收入、重点支出和库款规模的监控，做好统筹衔接。进一步优化支出结构，切实保障“三保”支出需求，继续盘活存量资金，集中更大财力投入到重大民生项目。

持续健全管理体系。严格落实《预算法》，坚持“先预算后支出”，强化预算约束，切实提高年初预算到位率。强化国有资产管理，进一步盘活存量，做大增量，提升资产管理效益。推进政府性投资项目工程预决算审核方式和评审机构建设，进一步完善政府性投（融）资建设项目评审、对外委托评审等管理。

全面实施“零基”预算。继续深化预算管理改革，全面实施“零基”预算，推进项目“大专项”支出管理，进一步压缩专项资金项目数量，推动专项资金整合。按照加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的目标，强化绩效自评管理，加大运行监控力度，扩大重点评价范围，推动项目主管部门对项目实施单位的绩效评价工作，强化绩效评价结果应用，全面发挥绩效激励约束作用，提高资金使用效益。

防范政府债务风险。以严控增量、逐步消化存量、防范政府债务风险为重点，强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、还”相统一的政府举债融资机制。落实隐性债务消化计划，统筹资金积极消化隐性债务。落实防控政府债务风险工作方案，着力优化政府债务指标，确保财政金融运行平稳。

各位代表，在新的一年，我市财政工作将在市委的正确领导下，自觉接受人大的法律监督和政协的民主监督，不忘初心、牢记使命，担当实干，攻坚克难，努力完成全年财政预算目标和各项工作任务，为推进富强精美幸福新漳平建设作出新的贡献！

附件：1．2020年全市财政一般公共预算收入情况表

2．2020年全市财政一般公共预算支出情况表

3．2020年全市政府性基金预算收支情况表

4．2020年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2020年全市国有资本经营预算收支情况表