2021年预算草案的报告

                                —2020年12月30日在漳平市第十七届人民代表大会第六次会议上

漳平市财政局局长  陈红星

各位代表：

受市人民政府委托，现将漳平市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请市十七届人大六次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，我市财政工作在市委正确领导下，在市人大及常委会法律监督和市政协民主监督支持下，认真落实市十七届人大四次会议各项决议，加强财源建设，着力稳增长、调结构、惠民生、防风险，优化财政支出结构，提高财政资金配置效率和使用效益，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，促进经济社会平稳健康发展。

（一）预算执行情况

1. 一般公共预算收支

2020年，全市一般公共预算总收入预计完成151600万元，增长5.2%，完成调整预算 101.2%，首次突破15亿元大关。其中，地方一般公共预算收入预计完成97100万元，增长6.9%，完成调整预算101.1%。

2020年，全市一般公共预算支出预计260346万元（含上级专款支出），增长5.5%。其中，市本级财力预算178478万元，安排市本级一般公共预算支出178460万元，增长1.3%，完成调整预算100 %；“保工资、保运转、保基本民生”支出预计144604万元。

2. 政府性基金收支

2020年，全市政府性基金收入预计148955万元（含地方政府专项债券资金59000万元），增长27.3%，完成调整预算101.1%。全市政府性基金支出预计129583万元（含上级专款支出），增长25.3%。其中，市本级政府性基金支出预计120427万元，增长20.6%，完成调整预算99.3%。

3．社会保险基金收支

2020年，县级统筹社会保险基金收入预计29610万元，增长15%，完成预算的103.8%；社会保险基金支出预计27350万元，增长9%，完成预算的101.4%。

4．国有资本经营收支

2020年，市属国有企业进入还本付息高峰期，当年经营收入主要用于偿还到期债务，国有资本经营收支预计可完成调整预算。

2020年，一般公共预算、政府性基金、社会保险基金、国有资本经营收支实际执行情况有待年终进行决算，待决算编制完成后再报市人大常委会审批。

（二）主要工作情况

1. 重点保障疫情防控经费。财政部门坚决贯彻习近平总书记有关疫情防控重要讲话和重要指示批示精神，认真落实党中央决策部署和省委、市委工作要求，多方筹措资金，完善财政支持政策，统筹兼顾，建立疫情防控“直达资金”绿色拨付通道，统筹安排疫情防控资金3150万元，重点支持疫情防控物资设备采购、应急物资保障体系建设、常态化疫情防控等项目支出，为筑牢基层疫情防控严密防线提供了有力保障。

2. 确保“六保”“六稳”投入。克服疫情的不利影响，发挥财政保障作用，积极筹措调度资金，大力压减一般性支出，抓“六保”促“六稳”。2020年，“六保”“六稳”支出307127万元，其中，保居民就业1085万元、保基本民生74719万元、保市场主体404万元、保基层运转108895万元、保产业链供应链稳定38929万元、保粮食能源安全3456万元、支持扩大有效投资12105万元、畅通产业市场经济社会循环11039万元、其他56495万元。

3. 优先保障民生支出。2020年，全市民生支出预计210850万元，占一般公共预算支出的81%。

支持教育事业优先发展。教育支出预计61645万元。其中，拨付49472万元，足额保障教师工资及绩效奖金、班主任绩效奖金、学校的人员和公用等经费；筹措项目资金3710万元，推进二中改扩建，支持卫生职业技能实训基地、城北新区中小幼、城区小幼等项目建设，促进学校建设上新台阶。

提高社会保障标准。社会保障支出预计27831万元。其中，拨付城乡困难群众救助补助及临时价格补助资金3883万元，城乡低保标准提高至每人每年7908元，保障困难群众基本生活；拨付2094万元，落实保障优抚对象各类抚恤待遇、退役军人安置、退役士兵社保接续、义务兵优待等各项政策，维护社会稳定；拨付城乡居民养老保险和机关事业养老保险等补助经费14087万元，城乡居民基础养老金从每人每月148元提高至每人每月155元，确保养老保险基金按时足额发放；拨付960万元，落实促进就业和稳就业政策；拨付981万元，做实2019-2020年机关事业单位退休人员、调离龙岩市辖区外人员、在职死亡人员职业年金，确保退休人员待遇重算工作顺利实施。

加快健康漳平建设。卫生健康支出预计14199万元。其中，拨付3416万元，免费向全市居民提供基本公共卫生服务和实施重大公共卫生服务项目；拨付1208万元，支持公立医院改革；拨付970万元，落实各项计生奖励政策，支持医疗卫生健康事业发展。

聚力脱贫攻坚。拨付12897万元支持脱贫攻坚。其中，拨付1639万元，用于扶贫发展；拨付1884万元，保障农村低保；拨付317万元，用于贫困户五化提升；拨付834万元，激励扶贫产业发展。

    4. 助推企业复工复产。在有序做好疫情科学防控工作前提下，同税务、工信、发改、园区等部门密切配合，统筹抓好减税降费、兑现惠企政策措施落到实处，确保政策红利直达企业、直达市场主体。2020年，累计办理减税降费11049万元；兑现各项奖励补助资金11125万元，其中市本级兑现资金6146万元；为5家企业提供还贷应急资金3630万元；为196户承租国有资产类经营性用房的中小微企业、个体工商户减免租金126万元。

5．向上争取资金再加力。2020年，全市争取各类专项补助资金63000万元。其中，争取九龙江流域生态补偿资金7815万元、小流域“以奖促治”专项资金2518万元、耕地地力保护补贴资金1286万元、农村公路养护资金1296万元、车辆购置税补助地方建设项目资金2604万元、城镇保障性安居工程专项资金2575万元、其他专项补助资金44906万元。争取地方政府债券资金70797万元，抗疫特别国债资金6471万元，合计77268万元，主要用于教育、科学技术、城乡社区、农林水、交通运输等方面。

6．全力推动重点项目建设。一是主动靠前对接龙钢项目，充分发挥财政评审专业特长，为龙钢219标高地块、炼铁地块、烧结地块土石方工程项目招标控制价确定提供决策依据，进一步推进项目早落地、早建成、早投产。二是2020年筹措安排项目建设资金102125万元，支持“产业发展项目建设年”活动实施。其中，筹措城市建设资金11724万元，推进中心城区老旧小区提升改造、溪仔口水厂改造提升项目及城南片区供水管网改造、福满路道路工程等项目建设；筹措交通建设资金31091万元，继续推进外环西路、“镇镇有干线”、国省干线联六线芦芝至和平段、福增大桥及连接线、桂林江滨南路等道路建设；筹措教育建设资金3710万元，推进城区中小学发展；筹措医养建设资金21000万元，继续支持“菁和源”康养中心、中医院整体搬迁等项目建设；筹措工业园区建设资金34600万元，加快新材料产业园一期及工贸新区标准化厂房、循环经济试点园区基础设施建设。

7. 不断提高财政管理水平，积极防范化解政府债务风险。

严格预算管理，坚持先有预算后有支出。推进预算绩效管理改革，强化各部门全面实施预算绩效主体责任，提高推进全面实施绩效管理工作效率和质量。进一步优化财政性资金审批流程，规范财政投资行为，促进政府投资规范化管理，有效管控资金使用，多渠道筹措资金，积极化解政府债务风险。全年预计完成预结算项目审核477个，送审金额126568万元，审定金额117805万元，审减金额8763万元，核减率6.9%；加强政府采购管理，全年政府采购计划金额13425万元，实际采购金额12754万元，节约资金671万元，节约率5%；筹措资金偿还到期债务119797万元，有效化解政府到期债务风险。

8． 多措并举聚力增收。面对经济下行压力和减税降费影响，财税部门以财政增收为核心，真抓实干，创造性地开展工作。一是紧盯年度目标任务，加强财政运行监控分析，定期召开税收保障工作联席会议和非税收入重点部门协调会，分析研判我市财税收入形势和存在问题，有针对性地改进征管措施。二是加强非税收入征管，将部门预算安排与非税收入征收相结合，严格按规定征收，做到应收尽收，应缴尽缴。三是加大征收力度，加强对重点行业、重点企业、重点税种的税源监管，突出抓好43家财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，确保财税收入稳定增长。

二、“十三五”财政发展回顾

各位代表，“十三五”时期，是全市经济社会加快发展的五年，也是财政总体实力显著增强的五年。

“十三五”期间，全市财政收入稳定增长，全市一般公共预算收入从2015年的100778万元增长到2020年的151600万元，年均增长8.5%，其中，地方一般公共预算收入从2015年的 63826万元增长到2020年的97100万元，年均增长8.8%；全市一般公共预算支出从2015年的197817万元增长到2020年的 260346万元，年均增长5.6%，其中，安排市本级一般公共预算支出从2015年的132057万元增长到2020年的178460万元，年均增长6.2%。

“十三五”开局以来，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”,认真落实中央、省、市的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，落实积极财政政策，紧紧围绕“铁心抓项目，奋力促发展”工作主题和“产业项目建设年活动”工作安排，坚定信心，创新思路，积极推进各项政策措施落地见效，各项工作取得积极进展，为我市国民经济和社会发展提供了坚实保障。一是坚持依法依规组织收入，抓征管稳入库，加强重点税源企业监测，全市财政收入稳定增长。二是支持决胜脱贫攻坚战，加大脱贫攻坚资金保障力度，保障“两个确保”目标和“两不愁、三保障”等各项脱贫政策落实。扎实推进激励性产业扶持、金融扶贫贷款，拓宽贫困户增收渠道，确保真脱贫、脱真贫、不返贫，巩固脱贫攻坚成果。三是完善预算管理，加强财政内控，深化预算绩效管理，全面发挥绩效激励约束作用，提高资金使用效益，全力推进“十三五”财政各项重点工作顺利实施。

三、2021年预算草案

当前，受新冠肺炎疫情的影响，国内经济下行压力加大，实体经济发展面临困境，新的经济增长点不多，2021年财政收入形势仍不容乐观，“六稳”“六保”等刚性支出需求大幅增加，叠加继续进入偿债高峰期等因素影响，财政收支矛盾依然突出。

综合考虑财政工作实际，按照“依法理财、统筹兼顾、厉行节约、突出重点、收支平衡”的原则编制2021年财政预算。

2021年，一般公共预算总收入预计162200万元，增长7%。其中：地方一般公共预算收入104400万元，增长7.5%，首次突破10亿元大关。全市一般公共预算支出预计261318万元（含上级专款支出），其中：市本级财力预计187678万元，相应安排市本级一般公共预算支出187678万元，安排“保工资、保运转、保基本民生”支出预计152073万元。

政府性基金预算收入预计90500万元，政府性基金预算支出预计70222万元（含上级专款支出）。其中，市本级政府性基金预算支出预计65222万元，调入一般公共预算资金11000万元，债务还本支出14278万元。

县级统筹社会保险基金预算收入33035 万元，社会保险基金预算支出29920万元，当年结余3115万元。

四、2021年财政主要工作措施

（一）统筹财政资金，全力支持疫情防控工作

持续跟进财税支持政策，继续做好资金、政策、服务保障工作，精准施策、多措并举应对疫情冲击，为打赢疫情防控阻击战贡献更多财政力量。

（二）优化财政支出结构，全力保障民生

积极贯彻落实政府过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，严格控制和压减一般性支出，不该开支或不必开支的事项一律不开支，从严安排“三公”经费预算。强化国库资金管理，加强对“三保”支持执行和库款规模的监控，确保优先用于保基本民生、保工资发放、保机构运转。优化资金配置，认真清理并用好结转结余资金，进一步盘活存量资金，全力保障各项重点民生支出。

（三）加强监管，提高财政资金使用效益

不断完善财政管理体系。一是加强各级各类扶贫资金监管，完善扶贫资金在线监管系统信息，确保扶贫资金使用安全、高效。二是围绕预算管理、监督管理、资金管理等重点工作，完善财政部门内部控制制度体系，持续推进财政内控建设，有效防控财政业务及管理中的各类风险。

全面实施预算绩效管理。以建立“全方位、全覆盖、全过程”的预算绩效管理体系为目标，继续深化预算绩效管理。按照预算绩效管理体系的目标，提高绩效评价与部门预算管理结合度，逐步扩大绩效评价领域，推动绩效评价结果运用，合理安排下年度资金，真正发挥预算绩效评价管理结果的积极作用。

规范地方政府债务管理。依法规范政府债务限额管理和预算管理，严控新增政府债务规模。不断提升融资平台公司的投融资和运营能力，在防控风险的前提下，保障重大项目建设资金需求。积极拓宽资金筹措渠道，通过加大国有资产处置、争取政策性银行降低贷款利率、债务置换等形式，有效化解到期债务，稳步推进债务风险化解。

（四）大力培植财源，促进财政收入可持续增长

多举措助推财政收入稳增长。一是加强与税务部门的协调联动，齐心协力抓征管。按月加强收入形势分析与研判预警，及时堵塞征管漏洞，巩固减税降费成效，坚持强化征管和清缴欠税一起抓，确保收入及时足额入库。二是在全面落实减税降费各项政策的同时，持续优化营商环境。引导企业加强科研创新，促进科技成果转化，加快推进企业转型升级，实现经济持续增长，税源不断扩大。

加快产业发展。以产业转型升级和科技创新驱动为核心，落实落细“一企一策”扶持政策，精准扶持骨干企业和高成长性企业发展壮大，发挥“一园四区”产业发展平台作用，激发市场主体活力，推动钢铁机械制造、建材、新材料、木竹加工等主导产业发展，促进财税收入可持续增长。

积极向上争取资金支持。进一步完善向上争取资金考评机制，主动与上级部门沟通联系，及时了解财政政策资金动向，有针对性的向上争取资金。加强预算与规划项目的对接，做深做细项目储备，指导项目主管部门主动策划生成项目，做好项目储备和前期准备工作，争取更多专项债券撬动有效投资，督促尽早形成实物工作量。

盘活闲置国有资产。全面摸排家底，对闲置的土地房屋资产分类规划、分步处置，按照“保证安全、处置低效、提高效益”的原则，将可盘活利用的闲置资产逐步划转到市属国有企业统一管理利用；将长期闲置的低效运转资产进行处置、盘活，增加财政收入。

各位代表，在新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的正确领导下，自觉接受人大的法律监督，狠抓落实，砥砺前行，在新时代财政改革发展工作中取得新气象新作为，为构建宜居宜业的现代化生态漳平做出新贡献！

附件：1．2021年全市一般公共预算收入情况表

2．2021年全市一般公共预算支出情况表

3．2021年全市政府性基金预算收支情况表

4．2021年全市社会保险基金预算收支情况表

附件1

2021年全市一般公共预算收入情况表

单位：万元  

附件2

2021年全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

备注：2020年支出预计数含地方政府债券11797万元，主要用于教育、科学技术、城乡社区、农林水、交通运输等方面；2021年支出预算数不含地方政府债券。

附件3

2021年全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

备注：2021年政府性基金预算收支不含地方政府债券。

附件4

2021年全市社会保险基金预算收支情况表

                                                             单位：万元