漳平市人民政府

关于2025年决算(草案)和

2026年上半年预算执行情况的报告

漳政〔2026〕14号

市人大常委会：

现将2025年决算（草案）和2026年上半年预算执行情况向市人大常委会报告，请予审议。

一、2025年财政收支决算情况

2025年，我市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深刻领会习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，持续深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，坚持稳中求进工作总基调，坚持以经济建设为中心，落实积极的财政政策适度加力、提质增效要求，积极组织财政收入，优化财政支出结构，加强重点领域保障，财政运行总体平稳，促进经济社会发展取得新的成效。

（一）2025年一般公共预算决算情况

全市一般公共预算总收入148,058万元，完成调整预算154,200万元的96%，比上年增收16,988万元，增长13%。其中，地方一般公共预算收入111,126万元，完成调整预算117,000万元的95%，比上年增收18,319万元，增长19.7%。中央级收入36,932万元，完成调整预算37,200万元的99.3%，比上年减收1,331万元，下降3.5%。全市一般公共预算总支出336,653万元，完成调整预算337,012万元的99.9%，比上年增支23,507万元，增长7.5%。其中，市本级一般公共预算支出253,869万元，完成调整预算255,017万元的99.5%，比上年增支33,810万元，增长15.4%。

全市地方一般公共预算收入111,126万元，上级补助收入165,372万元（返还性收入5,787万元、一般性转移支付收入147,330万元、专项转移支付收入12,255万元），上年结余收入71,057万元，调入资金13,315万元，债务转贷收入27,624万元，动用预算稳定调节基金2,332万元，收入合计390,826万元。

全市一般公共预算总支出336,653万元，上解上级支出15,873万元，债务还本支出15,398万元，安排预算稳定调节基金1,350万元，年终结余21,552万元，结转下年支出21,552万元，当年收支平衡。

全市一般公共预算收支决算分项情况：

1．2025年一般公共预算收入情况

（1）全市地方一般公共预算收入111,126万元，完成调整预算117,000万元的95%，比上年增收18,319万元，增长19.7%。其中，税收收入59,939万元，完成调整预算59,800万元的100.2%，比上年增收5,129万元，增长9.4%；非税收入51,187万元，完成调整预算57,200万元的89.5%，比上年增收13,190万元，增长34.7%。

（2）中央级收入36,932万元，完成调整预算37,200万元的99.3%，比上年减收1,331万元，下降3.5%。

2．2025年一般公共预算支出情况

全市一般公共预算总支出336,653万元，其中：市本级一般公共预算支出253,869万元，专款支出82,784万元。

（1）一般公共服务支出29,297万元，完成调整预算29,012万元的101%，其中，市本级支出28,609万元，完成调整预算28,317万元的101%。

（2）国防支出80万元，完成调整预算80万元的100%，全部为专款支出。

（3）公共安全支出14,386万元，完成调整预算13,931万元的103.3%，其中，市本级支出14,077万元，完成调整预算13,622万元的103.3%。

（4）教育支出75,967万元，完成调整预算75,951万元的100%，其中，市本级支出74,041万元，完成调整预算74,007万元的100%。

（5）科学技术支出10,918万元，完成调整预算10,830万元的100.8%，其中，市本级支出10,606万元，完成调整预算10,518万元的100.8%。

（6）文化旅游体育与传媒支出6,009万元，完成调整预算6,027万元的99.7%，其中，市本级支出4,739万元，完成调整预算4,706万元的100.7%。

（7）社会保障和就业支出41,880万元，完成调整预算41,901万元的99.9%，其中，市本级支出39,281万元，完成调整预算39,310万元的99.9%。

（8）卫生健康支出14,493万元，完成调整预算14,502万元的99.9%，其中，市本级支出11,498万元，完成调整预算11,553万元的99.5%。

（9）节能环保支出17,682万元，完成调整预算18,330万元的96.5%，其中，市本级支出7,764万元，完成调整预算8,034万元的96.6%。

（10）城乡社区支出14,139万元，完成调整预算14,917万元的94.8%，其中，市本级支出7,136万元，完成调整预算7,962万元的89.6%。

（11）农林水支出57,269万元，完成调整预算55,821万元的102.6%，其中，市本级支出29,914万元，完成调整预算30,081万元的99.4%。

（12）交通运输支出19,078万元，完成调整预算18,849万元的101.2%，其中，市本级支出4,657万元，完成调整预算4,647万元的100.2%。

（13）资源勘探工业信息等支出1,854万元，完成调整预算1,853万元的100.1%，其中，市本级支出366万元，完成调整预算365万元的100.3%。

（14）商业服务业等支出1,227万元，完成调整预算1,228万元的99.9%，其中，市本级支出634万元，完成调整预算635万元的99.8%。

（15）金融支出20万元，完成调整预算20万元的100%，其中，市本级支出14万元，完成调整预算14万元的100%。

（16）援助其他地区支出0万元，完成调整预算216万元的0%,全部为市本级支出，主要是按上级财政部门要求调整为其他支出和上解支出。

（17）自然资源海洋气象等支出8,420万元，完成调整预算9,684万元的86.9%，其中，市本级支出4,377万元，完成调整预算4,958万元的88.3%。

（18）住房保障支出5,560万元，完成调整预算5,508万元的100.9%，其中，市本级支出4,057万元，完成调整预算3,967万元的102.3%。

（19）粮油物资储备支出709万元，完成调整预算710万元的99.9%，其中，市本级支出625万元，完成调整预算626万元的99.8%。

（20）灾害防治及应急管理支出7,711万元，完成调整预算7,861万元的98.1%，其中，市本级支出2,402万元，完成调整预算2,403万元的100%。

（21）其他支出2,420万元，完成调整预算2,135万元的113.3%，其中，市本级支出1,538万元，完成调整预算1,430万元的107.6%。

（22）债务付息支出7,510万元，完成调整预算7,622万元的98.5%，全部为市本级支出。

（23）债务发行费用支出24万元，完成调整预算24万元的100%，全部为市本级支出。

（二）2025年政府性基金预算决算情况

全市政府性基金预算收入28,746万元，完成调整预算25,806万元的111.4％，比上年增收15,919万元，增长124.1%。全市政府性基金预算总支出58,086万元，完成调整预算55,604万元的104.5%，比上年增支7,397万元，增长14.6%。其中，市本级政府性基金预算支出48,372万元，完成调整预算46,187万元的104.7%，比上年增支1,016万元，增长2.1%。

全市政府性基金预算收入28,746万元，上级补助收入13,523万元，上年结余收入20,078万元，调入资金14,883万元，债务转贷收入141,528万元，收入合计218,758万元。

全市政府性基金预算总支出58,086万元，调出资金815万元，债务还本支出130,085万元，年终结余29,772万元，结转下年支出29,772万元，当年收支平衡。

（三）2025年社会保险基金预算决算情况

市本级社会保险基金预算收入46,877万元，完成年初预算45,650万元的102.7%。市本级社会保险基金预算支出43,584万元，完成年初预算42,694万元的102.1%。本年收支结余3,293万元，年末滚存结余36,231万元。

（四）2025年国有资本经营预算决算情况

全市国有资本经营预算收入265万元，完成年初预算265万元的100%。全市国有资本经营预算总支出199万元，完成调整预算199万元的100%，其中，市本级国有资本经营预算支出125万元，完成调整预算125万元的100%。

全市国有资本经营预算收入265万元，上级补助收入37万元，上年结余收入37万元，收入合计339万元。

全市国有资本经营预算总支出199万元，年终结余140万元，结转下年支出140万元，当年收支平衡。

（五）2025年地方政府债务情况  

1．新增发行政府债券情况。省财政厅下达我市新增债券资金134,439万元，主要是：一般债券13,380万元（均为项目建设），主要用于教育、交通基础设施、城市建设、乡村振兴等领域；专项债券121,059万元（其中，1,409万元用于老旧小区改造、产业园区基础设施等领域；补充政府性基金财力12,800万元用于符合条件的政府投资项目、化解存量隐性债务、清理暂付款等；置换存量隐性债务的再融资债券资金43,580万元用于化解存量隐性债务；结存限额的再融资债券资金63,270万元，用于支持融资平台退出、化解存量隐性债务、符合条件的政府投资项目、消化政府拖欠账款等领域）。

2．政府债券还本付息情况。全市政府债券累计还本付息59,214万元，其中，本金38,570万元（通过争取再融资债券偿还到期本金34,713万元），利息20,644万元。

3．政府债务限额余额情况。截至2025年末，全市政府法定债务余额798,051万元，其中，一般债务258,975万元（含外债2,330万元），专项债务539,076万元，比上年增加130,424万元，债务余额严格控制在省财政厅核定的限额802,067万元内。

（六）2025年预算绩效管理情况

推进零基预算改革，强化事前绩效评估和绩效目标审核，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，推动

预算和绩效管理一体化。对2024年度75个部门开展整体支出绩效自评，涉及财政资金187,235万元；对2024年度1,668个专项项目开展绩效自评，涉及财政资金268,955万元；对2024年度4个重点项目和2024年度市教育局的部门整体支出开展财政评价，涉及财政资金68,987万元，探索建设教育领域项目成本绩效评价网状体系。

二、2026年上半年预算执行情况

（一）上半年财政收支基本情况

1．上半年一般公共预算执行情况

全市地方一般公共预算收入59,801万元，完成年初预算120,400万元的49.7%，比上年同期减收7,496万元，下降11.1%。

全市一般公共预算总支出161,108万元，完成年初预算322,236万元的50%，比上年同期减支8,310万元，下降4.9%。其中，市本级一般公共预算支出146,067万元，完成年初预算242,726万元的60.2%，比上年同期增支12,745万元，增长9.6%。

2．上半年政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算收入9,577万元，完成年初预算40,448万元的23.7%，比上年同期增收445万元，增长4.9%。

全市政府性基金预算总支出12,151万元，完成年初预算60,523万元的20.1%，比上年同期减支11,192万元，下降47.9%。其中，市本级政府性基金预算支出9,649万元，完成年初预算51,890万元的18.6%，比上年同期减支11,905万元，下降55.2%。

3．上半年社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金预算收入27,867万元，完成年初预算51,146万元的54.5%，比上年同期增收3,983万元，增长16.7%。

市本级社会保险基金预算支出23,253万元，完成年初预算47,551万元的48.9%，比上年同期增支2,204万元，增长10.5%。

4．上半年国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元（主要原因是市国投集团6月30日收到股息红利收入50万元暂未上缴金库，无法在国有资本经营预算收支科目上反映）。

5．上半年政府债务情况

（1）新增政府债券发行情况。省财政厅下达我市2026年新增地方政府债券额度10,081万元（一般债券5,420万元，专项债券4,661万元）。

（2）政府债券还本付息情况。截至6月末，全市政府债券累计还本付息37,043万元，其中，本金25,925万元（通过财政资金偿还1,768万元、通过再融资债券偿还24,157万元），利息11,118万元。

（3）政府债务余额基本情况。截至6月末，全市政府债务余额806,300万元（一般债务264,331万元，专项债务541,969万元）。

（4）新增地方政府债券资金支出情况。截至6月末，省财政厅已下达我市2026年新增地方政府专项债券资金4,661万元，财政部门支出400万元，总体支出进度8.6%。

（二）上半年预算执行的主要特点

总体上看，上半年我市财政运行总体保持平稳，但仍存在地方一般公共预算收入出现负增长，政府性基金收入不及预期，“三保”支出和地方政府债务还本付息压力较大等问题。下半年，财政收入增收仍然承压，全市统筹推进经济发展、民生保障与风险防范等各项工作需要保持一定的支出强度，财政收支仍处于“紧平衡”状态。

1．税收集中度较高。我市税收主要集中在制造业，金融业，电力、热力、燃气及水的生产和供应业，建筑业，批发和零售业，采矿业，六大行业税收收入合计37,457万元，占比71.5%。

2．优先保障“三保”支出。严格落实“三保”专户管理制度，库款资金优先满足“三保”支出需求，有效保障基层财政平稳运行。上半年，“三保”支出71,654万元，其中，保基本民生支出25,269万元，保工资支出45,287万元，保运转支出1,098万元。

（三）上半年财政主要工作

1．强化组织收入，提高可用财力。认真落实财力增收赋能发展行动，制定《漳平市财力增收攻坚工作方案》，全力推进财力增收各项工作。一是服务重点企业税源。持续深化“助企服务日”活动，深挖重点企业税源，抓实重点税源培育与征管工作。上半年，38家梯次培育重点服务企业中，有16家企业同比实现正增长。二是大力盘活闲置资产。全面摸排梳理存量闲置资产，通过出租、出借、出售等方式推进盘活工作，提升资产使用效益，实现资产保值增值。上半年，国有资产盘活处置收入14,563万元。三是积极争取政策资金。用足用活国务院新时代支持打造闽西革命老区高质量发展示范区的政策机遇，积极“上省赴京”，深入研究上级政策支持及资金投向，积极谋划储备项目，全力争取各类政策与资金支持。上半年，争取省级以上竞争性资金33,200万元。

2．优化政策支持，激发市场活力。一是抓实财税惠企政策。不折不扣落实增值税留抵退税政策，推动各项惠企奖补资金精准直达，切实为企业纾困解难。上半年，办理增值税留抵退税4,485万元，兑现企业各类奖励补助资金956万元。二是强化融资担保效能。充分发挥政府性融资担保机构助力小微企业和乡村振兴发展的融资增信作用，着力降低企业融资成本。截至6月末，市属国有企业汇菁担保公司在保余额18,860万元，在保项目数992户，在保余额放大倍数5.4倍。三是支持以旧换新。依托财政扶持政策，大力推进商品以旧换新工作。通过资金补贴让利惠民，降低企业经营成本、减轻群众消费负担，激发消费市场活力。上半年，发放消费品以旧换新补贴资金641万元，带动消费4478万元。

3．抓实监管举措，提升治理效能。一是加强财会监督管理。深化财会监督与其他监督的贯通协同，印发《2026年执法监督检查和督查检查考核计划》。开展财务管理、退役军人优抚补助资金和中央土壤防治资金监督检查，有效提高财政资金使用效益。二是落实专项整治工作。按照全省群众身边不正之风和腐败问题集中整治动员部署会议、攻坚决战行动实施方案要求，深入纠治财政领域存在的突出问题，认真开展高标准农田建设、深化农村集体“三资”管理、深化医保基金管理、深化养老服务、拖欠农民工工资和招标投标领域等突出问题专项整治行动。三是推进财政评审和政府采购工作。上半年，累计办结预结算评审项目106个，送审金额40,141万元，审定金额37,008万元，节约资金3,133万元，核减率7.8%；全市采购计划金额7,123万元，实际采购金5,756万元，节约资金1,367万元，节约率19.2%。四是深化国资国企改革。全面加强党对国有企业的领导，成立国投集团二级党委。推进国资金融资源整合，成立漳平市国资金融服务中心，提高服务实体经济能力与资产运营效益。印发《漳平市市属国有企业改革优化调整方案》《关于调整漳平市市属国有企业“三重一大”决策制度的通知》，进一步优化国有资本布局，提升国企的核心竞争力与运营效益。面向社会公开招聘市属国有企业经营管理人员，顺利完成国投集团2名副总经理岗位招聘工作。

三、2026年下半年财政主要工作计划

（一）持续抓好开源节流

依法依规组织财政收入，努力培植涵养税源财源，规范非税收入征管，持续做大做强财政“蛋糕”。加强市直部门与税务部门的横向对接，切实发挥税费共治工作联动协作长效机制

作用，精准掌握企业生产经营情况，强化源头数据治理，提高税费管征质效。加大闲置国有资产盘活处置力度，增加财政收入。推进“矿业+”经济强链延链补链，拓展矿业关联产业，做好精深加工“后半篇文章”。紧盯土地出让目标任务，强化部门协同配合，大力盘活土地资源，拓宽财源渠道。激励部门单位继续加大向上争取政策资金支持力度，抓实项目对接落地。严格贯彻落实党政机关习惯过“紧日子”要求，继续严控一般性支出及非刚性、非必要支出，从严控制“三公”经费。规范第三方购买服务管理，严把购买范围关口，从源头压缩非必要支出。坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。

（二）持续聚力民生保障

始终坚持以人民为中心的发展思想，把保障和改善民生摆在突出位置。持续健全社会保障体系，稳步落实社保、医保、救助等惠民政策，织牢民生保障网。统筹推进教育提质、医疗增效、就业增收、争创全国文明城市等重点工作，完善“一老一小”服务体系，实施好育儿补贴、学前教育免费等政策。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加快推动乡村产业高质量发展，扎实推进共同富裕。

（三）持续深化财税改革

强化预算全流程刚性约束，严格落实“先有预算、后有支出”原则，杜绝无预算、超预算支出，严禁违规调整预算，切实维护预算严肃性。推动零基预算改革，打破基数概念和“只增不减”支出固化格局，合理确定支出预算规模。深化预算绩效管理，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，推动预算和绩效管理一体化。树牢依法公开观念，严格执行预决算公开规定，细化公开内容，主动接受社会监督，确保预决算公开工作规范、透明，以公开促规范、以公开促质效。立足国有企业“5+2”板块，围绕效益提升核心目标，系统强化各板块运营与盈利能力。

（四）持续加强债务管理

以严控增量、逐步消化存量、防范政府债务风险为重点，强化政府债务限额管理和预算管理，健全“借、用、管、还”相统一的政府举债融资机制。根据我市债务风险、综合财力、实际项目建设进度需求等情况，合理申报新增债券资金，严格将政府债务余额控制在省财政厅核定的政府债务限额之内。拓宽资金筹措渠道，科学调度财政资金，按期足额偿还到期地方政府债务，严守债务风险底线。

附件：1．2025年全市一般公共预算收入情况表

2．2025年全市一般公共预算支出情况表

3．2025年全市政府性基金预算收支情况表

4．2025年全市社会保险基金预算收支情况表

5．2025年全市国有资本经营预算收支情况表

6．2026年1-6月全市一般公共预算收入情况表

7．2026年1-6月全市一般公共预算支出情况表

8．2026年1-6月全市政府性基金预算收支情况表

9．2026年1-6月全市社会保险基金预算收支情况表

10．2026年1-6月全市国有资本经营预算收支情况表

漳平市人民政府      

2026年7月24日      

（此件主动公开）

附件1

2025年全市一般公共预算收入情况表

单位：万元  

附件2

2025年全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

2025年全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件4

2025年全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

附件5

2025年全市国有资本经营预算收支情况表

单位：万元

附件6

2026年1-6月全市一般公共预算收入情况表

单位：万元

附件7

2026年1-6月全市一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件8

2026年1-6月全市政府性基金预算收支情况表

单位：万元

附件9

2026年1-6月全市社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

附件10

2026年1-6月全市国有资本经营预算收支情况表

单位：万元