2018年度漳平市教育局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

二、部门决算单位基本情况

三、部门主要工作总结

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

三、政府性基金支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、预算绩效情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释 

第四部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 部门决算相关信息统计表 

十、 政府采购情况表 

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

漳平市教育局的主要职责是：根据《漳平市人民政府关于印发教育部门主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（漳政办〔2002〕150号）要求，做好如下工作。

（一）教育教学管理。

（二）教师队伍建设。

（三）教育基础设施建设。

二、部门决算单位基本情况

漳平市教育局包括18个机关行政处室及49个下属单位(漳平一中、漳平二中、漳平三中、二中西园校区、实践基地、永福中学、职业中专、芦芝中学、和平中学、南洋中学、拱桥中学、永福初级中学、官田中学、溪南中学、象湖中学、新桥中学、麦园初级中学、双洋中学、赤水中学、吾祠中学、灵地中学、实验小学、第二实小、城关小学、进校附小、第二进校附小、桂林逸夫小学、铁路小学、特教学校、新民小学、桂林中心校、芦芝中心校、和平中心校、南洋中心校、西园中心校、拱桥中心校、永福中心校、官田中心校、溪南中心校、象湖中心校、新桥中心校、吾祠中心校、灵地中心校、双洋中心校、赤水中心校、实验幼儿园、第二实验幼儿园、宝娘幼儿园、教师进修学校)，列入2018年部门决算编制范围，详细情况如下:

三、部门主要工作总结

2018年漳平市教育局主要任务是：进一步贯彻实施国家、省、龙岩市和漳平市中长期教育改革与发展规划纲要，以巩固“义教均衡”已经通过国家级验收的成果，认真坚持依法治教，尊重教育规律，推进素质教育，进一步夯实基础、提升内涵，提高办学水平和教育质量，办好人民满意的教育。围绕上述任务，重点完成了以下工作：

（一）提高基础教育发展水平。

（二）提升教育管理档次。

（三）加强教师队伍建设。

（四）优化学生成长环境。

（五）提高教育教学质量。

（六）巩固“义教均衡”国家评估验收成果，跟踪考察工作。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年初结转和结余3614.15万元，本年收入62595.83万元，本年支出61546.76万元，用事业基金弥补收支差额196.53万元，结余分配62.51万元，年末结转结余4797.24万元。

（一）2018年收入62595.83万元，比2017年决算数增加9249.74万元，增长17.34％，具体情况如下：

1.财政拨款收入57659.75万元，其中政府性基金2455.8万元。

2.事业收入2335.03万元。

3.经营收入0万元。

4.上级补助收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入2601.05万元。

（二）2018年支出61546.76万元，比2017年决算数增加8862.74万元，增长16.82％，具体情况如下：

1.基本支出52704.23万元。其中，人员支出38881.07万元，公用支出13823.16元。

2.项目支出8842.52万元。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算拨款支出54064.9万元，比上年决算数增加7025.46万元，增长14.94%，具体情况如下：

（一）2050101行政运行3976.83万元，较2017年决算数增加2131.67万元，增长115.53%。主要原因是增加行政运行费用支出。

（二）2050199其他教育管理事务支出120万元，较2017年决算数增加120万元，主要用于党务运行支出。

（三）2050201学前教育5833.41万元，较2017年决算数增加2402.56万元，增长70.03%。主要原因是增加投入幼儿园的基建修缮项目。

（四）2050202小学教育13888.65万元，较2017年决算数增加236.81万元，增加1.73 %。主要原因是小学新建、改扩建工程的逐步完工。

（五）2050203初中教育11827.62万元，较2017年决算数增加2301.23万元，增加24.16%。主要原因是中学教学楼改扩建的逐步完工。

（六）2050204高中教育6986.44万元，较2017年决算数增加4246.7万元，增加155%。主要原因是加大对高中教育提升的投入力度。

（七）2050299其他普通教育支出5760.74万元，较2017年决算数减少1995.99万元，减少25.73 %。主要原因是“义教均衡”国家评估验收后布局调整。

（八）2050302中专教育1773.36万元，较2017年决算数增加471.32万元，增加36.2%。主要原因是职专提升工程增加投入。

（九）2050701特殊学校教育848.05万元，较2017年决算数增加525.67万元，增加163.06%。主要原因是不断加强对特殊教育学校改善办学条件的力度。

（十）2050799其他特殊教育支出41.1万元，较2017年决算数增加41.1万元。主要原因是对特殊教育加大扶持力度。

（十一）2050801教师进修530.17万元，较2017年决算数增加38.19万元，增长7.76%。主要原因是各级各类学校教师的提升培训。

（十二）2050999其他教育费附加安排的支出70.35万元，较2017年决算数减少374.59万元，减少84.19 %。主要原因是农村中小学校舍建设逐步完工。

（十三）2059999其他教育支出2408.18万元，较2017年决算数减少3096.3万元，减少56.25%。主要原因是教育职能的不断调整。

三、政府性基金支出决算情况说明

2018年度政府性基金支出2455.8万元，比上年决算数增加413.81万元，增长20.27%，具体情况如下：

（一）2120803用于城市建设支出1000万元，较2017年决算数增加1000万元。主要原因是投入教育结构变化。

（二）2120899用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出1000万元，较2017年决算数增加1000万元。主要原因是投入教育结构变化。

（三）2296003用于体育事业的彩票公益金支出 437.8万元，较2017年决算数增加431.8万元，增加7196.67%。主要原因是投入教育结构变化。

（四）2296004用于教育事业的彩票公益金支出18万元，较2017年决算数减少17.99万元，下降49.99%。主要原因是投入教育结构变化。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出47552.98万元，其中：

（一）人员经费37897.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费9655.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年“三公”经费公共财政拨款支出39.54万元，同比上升4.24%。具体情况如下：
　　（一）因公出国（境）费 0 万元，无出国（境）。2018年本单位组织出国团组 0个，参加其他单位出国团组 0 个；全年因公出国（境）累计0 人次。与2017年相比, 因公出国（境）经费支出一样，主要是无因公出国（境）。
    （二）公务用车购置及运行费0万元。其中：公务用车购置费0万元，2018年公务用车购置 0 辆。公务用车运行费0万元，年末公务用车保有量0辆。与2017年相比，公务用车购置费和运行费分别减少7.46万元，主要是:公务用车改革由原来2量减少为0量。
　　（三）公务接待费39.54万元。主要用于上级各项检查、评估验收、培训指导、教研活动等方面的接待活动，累计接待2891批次、接待总人数5212人。与2017年相比, 公务接待费支出上升29.77%，主要是迎接上级检查、评估验收、培训指导、县际教研交流等支出。
    六、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，共对2018年3个清单项目实施绩效监控，分别是教师继续教育发展专项资金；教育发展专项资金；城市教育附加费,合计1887万元。2018年无业务费绩效监控。

共对2018年3个清单项目开展绩效自评，分别是教师继续教育发展专项资金；教育发展专项资金；城市教育附加费,合计1887万元。2018年无业务费绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

教师继续教育发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，教师继续教育发展专项资金项目自评得分为100分，自评等次为优秀。项目全年预算数为130.76万元，执行数为130.76万元，完成预算的100%。主要产出和效果：全市中小学、幼儿园教师参加培训人数1000人，通过继续教育培训使教师教育教学水平得到进一步的提升，教育教学质量进一步提高，得到了学生及学生家长的充分肯定。发现的主要问题：资金安排与部门任务和政策需求不符；资金支出不够及时；管理制度不够健全，执行的力度不够彻底。下一步改进措施：加强与财政部门沟通，在安排资金时，应按部门预算的资金数足额予以安排下达；提前做好项目筹划工作，确保资金及时拨付；建立健全相关制度，严格按制度执行，通过经常性的检查、督查来加大制度的执行力度，确保各项制度得以贯彻落实。

教育发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，教育发展专项资金项目自评得分为100分，自评等次为优秀。项目全年预算数为656.24万元，执行数为656.24万元，完成预算的100%。主要产出和效果：享受免作业本费人数25181人，义务教育阶段学校享受免学杂费人数25181人，享受营养改善工程人数3518人，享受助学金人数987人，享受免学杂费人数114人，享受免学费人数588人，享受学费奖励人数140人，校舍投保面积数306251平方米，投保人数40219人，付银行贷款利息次数2次，省、龙岩市教育督导次数1次，“两免一补”政策落实率达100%，资助类政策落实率达100%，农村校舍投保率达100%，中小学、幼儿园学生保险率达100%，“两免一补”及各类资助全覆盖，为各类教育经费提供保障，进一步推进义务教育均衡发展，得到了学生及学生家长的充分肯定。发现的主要问题：资金安排与部门任务和政策需求不符；资金支出不够及时；管理制度不够健全，执行的力度不够彻底。下一步改进措施：加强与财政部门沟通，在安排资金时，应按部门预算的资金数足额予以安排下达；提前做好项目筹划工作，确保资金及时拨付；建立健全相关制度，严格按制度执行，通过经常性的检查、督查来加大制度的执行力度，确保各项制度得以贯彻落实。

部门发展性项目资金绩效自评表（二）

城市教育附加费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，城市教育附加费项目自评得分为0分，自评等次为不合格。项目全年预算数为1100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：无产出、无效果。发现的主要问题：该项资金期中已经调整。下一步改进措施：与财政局加强沟通，进一步协调。

注：“本单位2018年度无部门业务费。”

七、其他重要事项说明

（一）机关运行经费 

2018年度机关运行经费支出2370.57万元，比上年决算数下降46.89%，主要是保运转、保稳定、提实效。

（二）政府采购情况

本部门2018年度政府采购支出总额1144.03万元，其中：政府采购货物支出1005.63万元、政府采购工程支出138.4万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用使用情况 

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台，单价100万元（含）以上专用设备0台。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2018年度部门决算表

（见附件）

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 部门决算相关信息统计表

十、 政府采购情况表